2024财务自查报告(汇集七篇)

真正的好文章不多“财务自查报告”是其中之一，建议收藏这个链接之后可以方便阅读。古人曾说，力行而后知之真，对于结束的一项工作任务。一般就会需要撰写一份报告，报告的内容含量大、篇幅较长。

财务自查报告 篇1

财务公开自查报告

一、前言

1.1目的

本文旨在向社会公众、相关利益者和政府监管部门提供关于本公司财务状况的公开信息，以证明公司在财务公开、透明和承担社会责任方面的自律和承诺。本文还旨在全面回顾公司2019年的经营和财务状况，深入分析存在的问题和发展趋势，明确未来规划和目标，加强公司的财务管理和控制，全面保障公司的财务健康和稳定。

1.2适用范围

本文适用于囊括公司全部活动和业务的财务公开自查报告，包括公司本身的财务管理和运作、员工的工资和福利、税收缴纳、合法合规行为等全面内容。

二、公司基本情况

2.1公司简介

我公司是一家中型跨国企业，成立于2010年，业务范围涉及电子商务、连锁零售、保险、物流和金融服务等主营业务，已在东亚、东南亚、欧洲和北美洲等地建立了完善的业务和供应链体系，拥有约10000名员工和30多家子公司。

2.2公司治理结构和财务管理

公司拥有健全的治理机构和财务管理体系，制定了诸如预算管理、内部审计、风险管理和财务报告等标准和流程。公司设立了财务部门和风险管理部门，由专业的会计师和风险管理师负责，日常运作和管理。

三、财务管理

3.1财务概览

公司在2019年实现了净收入为人民币1000万元，比上年同期增长了20％；净利润为人民币300万元，比上年同期增长了15％。2019年，公司共缴纳税金人民币50万元，其中为国家和地方税务局缴纳的税款分别为人民币30万元和人民币20万元。

3.2财务分析

公司在过去几年实现了持续增长，但在2019年的增长速度略有放缓。在收入方面，虽然公司业绩增长了20％，但这只是一个总体数据。通过分析，发现公司在各个业务领域实现的收入增长速度并不完全一致，有些业务增长速度很快，有些业务则略有放缓。在成本控制方面，公司在过去几年一直在努力提高经营效率，但2019年成本增长了25％，财务风险有所增加。在税务方面，公司积极履行社会责任，合法合规缴纳了相应的税款，但仍然存在着提高税负和缴税大户的问题。

4.业务分析

公司在电子商务和物流业务领域取得了成功，但在保险、金融服务和连锁零售等其他领域还需要积极探索和开拓。2019年，公司的主营业务占比88％，其他业务占比12％。尽管公司存在一些业务方面的困难，但我们仍然坚信通过深入挖掘和转型升级，业务规模和盈利能力将得到进一步维持和提升。

5.风险管理

风险管理方面，公司在2019年在继续加强风险管理方面的投入和监控。公司加强了风险管理管理和风险评估流程，推行了内部审计制度，确保风险得到有效防范和控制。

6.社会责任

公司一直坚持履行社会责任，注重提高员工工资和福利待遇，加强绿色环保和公益事业方面的投入。2019年，公司向员工缴纳的工资总额为人民币80万元，实现员工平均年薪水平的增长。此外，公司重视环保事业，加大环保投入，同时积极参加公益活动和捐献慈善事业，为社会发展做出了一些有意义的贡献。

7.结论

综上所述，公司在2019年通过积极推进财务公开、加强业务发展和风险管理方面的投入，成功实现了业绩稳步增长、社会责任践行、风险防控和业务拓展等运营目标。但在未来的发展中，公司仍将面临诸如市场风险、资金风险和政策风险等挑战。因此，公司将继续加大内部控制和风险管理力度，注重维持财务健康，以实现公司长期稳定发展。

财务自查报告 篇2

按照局里的统一安排，近期我科室开展了“机关作风整顿”的自查活动，认真学习机关作风整顿重要精神，使科室成员深刻地认识到机关作风整顿的必要性，提高科室工作效能。对照“机关作风整顿”要求，我科室在思想作风、学风、工作作风等方面的情况开展了自查，作总结如下：

一、自查发现的问题

（一）理论学习不够深入

由于职能的要求，我科室一贯注重政治和业务学习，时刻警醒要保持昂扬的精神和良好的工作作风。尤其是在思想建设上，基本上能够做到认真学习、深刻领会关于干部作风整顿建设活动精神，并把精神转化为动力用于指导工作。但是，从更高的标准和更严的要求上看，在学习的深入性和系统性上还有一定不足，存在时紧时松的现象，对部分新知识、新思维掌握不多，了解不透。这说明在学习上还缺乏“挤劲”、“钻劲”和“忍劲”，缺乏把学习当作一种责任、一种境界的自觉行动。

（二）工作效能有待提高

科室日常工作以求真务实、勤奋努力为重要准则。但是，从更高的标准和更严的要求上看，还是存在一定的提升空间，主要表现在：一是在“快”字的体现上还不够。风风火火、雷厉风行干事业的劲头有所不足。二是在“深”字的体现上还不够。没有做到经常性地深入实际。三是在“细”字上做得不够。在传达领导的指示、工作安排部署、任务落实上有时候还不够细致。四是在“严”字的体现上还不够。高标准、严要求、高质量的意识还不够强。五是在“韧”字的体现上还不够，综合性业务需要协调配合，工作上的积极主动性以及与其他科室间的协调与沟通有时不讲究艺术，方法用得不当。六是在“顺”字上的程度不够，工作上不去有时还有急躁情绪。

（三）艰苦奋斗的精神有待加强

牺牲休息时间抓紧处理工作的紧迫感有所放松，科室工作“蹲、靠、守”的功夫还不到家，做不好工作“寝不安席、食不甘味”的境界还不高，接受工作、执行任务闻风而动的势头有所减弱。

（四）工作创新意识不强

对于一些长期性或连贯性的工作，思想上没有足够重视，总觉得轻车熟路，在改革创新上不求突破，创新意识不强，没有提出新的措施，致使某些方面存有一些薄弱环节。

二、整改措施

经研究讨论，我科室拟采取以下六条措施，切实将作风建设落到实处：

（一）勤奋好学、学以致用。

针对系统学习不够的情况，必须牢固树立终身学习的思想，以谦逊的态度、顽强的毅力抓好科室及个人学习，既从书本知识中学习，又从生动实践中学习，借多种途径深入学习思想政治知识和专业知识，真正学懂弄通，把握精神实质，提高理论素养，不断加强工作中的理论自觉和理论指导；要自觉学习现代科学文化知识，从加快知识更新，优化知识结构，不断丰富工作的知识武装和知识储备，自觉地勤奋好学、学以致用。

（二）真抓实干，务求实效

针对思想和行动上患得患失、瞻前顾后的情况，必须以真抓实干、务求实效的精神，结合自身工作实际在实效和创新有突破。实事求是，少说多做，一步一个脚印，一件一件地落实实际工作。

（三）勤俭节约、廉洁从政

针对生活中艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风有所淡忘的情况，从思想上加以重视，从行动上加以改正。从小事做起，从身边做起，积小成大，延续我党勤俭节约的优良传统。廉洁从政、秉公用权是党的光荣传统和优良作风，也是对机关干部的基本要求。要牢固树立服务意识，在规章制度的范围内正确、合理地用好权，有效防止腐化堕落的思想侵蚀，做到警钟长鸣。

（四）顾全大局，令行禁止

针对全局性工作和局部性工作的协调性问题，维护全局利益、整体利益的，创造性地开展工作，努力把各方面的积极性引导好、保护好、发挥好。

财务自查报告 篇3

根据县财政局《关于开展执行情况检查的通知》（中财会﹝20xx﹞80号）文件精神（以下简称《规范》），近日，县残联组织相关工作人员，对《规范》执行情况进行深入自查，总结经验，发现不足，改进工作。现将有关情况报告如下：

一、基本情况

（一）会计基础工作情况

本次主要自查的内容有：从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书;会计账簿设置是否合规，是否严格执行《会计法》、行政事业单位会计制度;会计内部控制制度是否健全；括财务制度在内的各项规章制度是否健全，是否得到严格遵守;会计核算是否真实合法，信息披露和财务会计报告是否真实完善；会计电算化工作是否规范、会计电子文档是否健全；否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为。通过自查发现，相关岗位工作人员严格遵守《会计法》，认真执行会计制度，不断夯实单位会计基础工作，进一步完善内部会计控制制度，规范财务会计行为，会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料能够按规定进行定期收集、-整理、立卷、归档。全体财务人员能自觉提高会计工作的质量，做到管好，用好资金，保障本单位各项业务正常运行。

（二）会计机构及人员情况

没有配置专门会计机构，设立财务会，隶属办公室。现有财务负责人1人，会计1人，出纳1人，会计人员均无《会计从业资格证》，在会计工作都能严格按照《会计法》要求认真履行职责，没有违法违纪行为。

（三）内部控制规范执行情况

1、内部控制工作组织情况

为了切实抓好县残联内部控制建设工作，经县残联党组研究，成立县残联内部控制建设工作领导小组，由党组书记、理事长任组长，党组成员、副理事长谢国、向子荣人副组长，杨永华、李华、唐菲、杨莉芳、张培孝为成员。领导小组下设办公室，谢国兼办公室主任，财务室工作人员为成员，具体负责县残联内部控制基础性评价工作的前期部署、协调、进度跟踪、指导督促、宣传报道、信息报送等工作。

2、内部控制机制的建设情况

加强内控文化建设，将内控预防理念寓于残疾人事业发展文化之中，在单位廉政宣传板、工作电脑设置廉政壁纸屏保，开展工作交流增强风险意识、责任意识和忧患意识，行政“科学发展、内控先行”的文化氛围；规范权力运行，按照“工作有程序，程序有控制，控制有标准”的基本要求，对业务运行流程按事项和岗位进行细化分类，优化业务流程。【FaNwen.hAO86.Com 好工具范文网】

3、内部控制制度的完善情况

营造了良好的内部控制环境，建立健全了内部审计机制，加强职工培训，使全体干部工作能力得到进一步拓展，补充知识及技能，提高素质，强化能力，从根本上促进单位内部控制的顺利实施。建立考核机制，建立健全科学的指标评价考核体系，对内部控制执行人员进行考核和评价。

4、内部控制关键岗位工作人员的管理情况

对关键岗位职工实行定期轮岗制度，明确轮岗范围、方式等，形成员工有序流动，全面提高职工素质。对考核出现的问题及时整改，定期进行总结，分析问题和不足，完善相关政策。

5、预算管理情况

每年根据相关要求和全县残联实际，按照“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，科学编制年度预算，使预算更加切合实际，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用，充分发挥资金使用效率，确保各项工资顺利完成。严格按照预算执行，杜绝超预算等情况的出现。

6、收支管理情况

严格按照《会计法 》和《事业单位会计制度》规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据单位实际拨入、发生的会计事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制会计报表，严格执行国家有关财务法规，所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿统一登记，核算。确保数据真实、完整。在安排支出时，分轻重缓急，既保证常规工作需要，又保障重点支出所需，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，合理安排支出。

7、政府采购情况

年初做好各项政府采购预算。限额之内，统一在政采云平台上采购，限额之外，严格按要求、按程序进行招标采购，并制定《中方县残疾人联合会政府采购内部控制制度》。

8、资产管理情况

为了加强国有资产管理，成立了以财务分管领导为组长，各科室负责人及相关人员为成员的国有资产管理领导小组，全面掌握国有资产使用登记情况，并明确专人负责此项工作。整理、完善财务国有资产卡片。资产管理进入常态化模式，每年由财务室工作人员负责，由各科室人员协助，对资产进行一年一清查，及时掌握国有资产变动情况。

9、建设项目管理情况

县残联目前在建项目有残疾人残疾人托养中心，本项目于20xx年末启动，主体共工程、设备安装、内部装修均已完成，现已使用资金213.8万元。对建设项目从开工和实施工程有专人负责监督，包括资料的整理、问题的处理等等。

10、其他情况

无。

二、存在的问题

财务人员的业务知识、业务能力有待提高。因财务工作人员非财务专业人员，且从事财务工作时间不长，业务知识、业务能力还有待进一步提高。

三、整改措施

加强财务人员培训，要求财务人员努力提高业务你能力和水平，按质量做好单位财务工作。

财务自查报告 篇4

指导及乡党委的正确领导下，我们根据上级财政部门的指导，按照南委目发(财政业务管理、专项资金管理、债务管理、农业政策性保险方面，严格按照上级部门要求，圆满完成了全年工作目标任务，现将一年的财政财务管理工作自查情况报告下：

一、岗位设置制度管理

乡财政所、会核中心两块牌子、一套人马、合署办公，并规范设置工作岗位，有规范化的办公室两间，档案室一间，必要的办公室设施齐备。严格按南人社发〔会核中心人员的、没有在编不在岗的。会计、出纳分设，都是专职专岗。有预算、资金、票据、资产、档案、财务管理、学习、考勤、内部签到制度。财政所、会核中心人员都按规定取得了《会计从业资格证》书，且都取得大专以上学历的，积极参加会计在职继续教育。

二、财政业务管理

在财政业务管理上，结合乡的实际，建立完善预算收支管理、印章管理、资金监管、村级财务管理等基础工作制度。做到有章可循。账簿设置齐全，原始凭证审核严格，核算及时，将获得的原始凭证真实、准确的在金财网上的A++按月做账。做到了账表、帐证、账账相符。现金日记账日清月结。严格执行收支两条线及时足额将非税收入缴入专户。经费支出从严控制，特别是三公经费任何人和事不得超标，总量也比单位负责人印鉴两枚、经办人员一枚。并各自分管，资金调度时，由财政所开出支票后，需到单位负责人(书记和乡长两处)加盖印鉴后，才可以到银行实现资金流转程序，相关信息也进入了单位负责人的手机短信提示。基本做到了银行存款业务办理实行复核、审批、经办三岗办结制。按时报送会计报表、预决算、财务分析及工资增减变化等资料。并对财务档案进行分类、归集、归档。编制清册。

三、专项资金管理

在专项资金管理上严格按照专项资金管理制度，没有挪用、截留、挤占专项资金现象发生。财政扶贫、以工代赈、社保资金、乱发钱财物，小额担保贷款等资金的抽查巡查，发现问题，及时纠正。相关项目建设有记录，资料较完善，有专卷可查。特别是财政惠农资金的兑现，所有涉农补贴补助资金都是按规定申报、公示并通过一卡通直接兑付到户。20××年我们共兑现粮食直补资金43.3万元，惠及农户1795户，良种补贴8.6万元，惠及农户1034户。没有一例涉农补贴农户信访事件发生。

四、债务管理

在债务管理上，严格执行乡村债务管理规定，做到数据清楚，有据可查，工伤处理，农房赔偿等一系列问题全面平衡，没有因债务发生大的上访事件。

五、农业政策性保险

在农业政策性保险上，及时、准确报送政策性农业保险统计和财务报表，种植业保险品种投保率在代垫保费、抵扣补贴以及提高标准农户保费行为。理赔工作制度较为健。理赔结案到位率达100%，全面完成了县级下达的20××年农业政策性保险任务。

六、日常工作

年初有工作计划，人员分工文件，工作做到心中有数，有的放矢。对于原始凭证、记账凭证、账簿都是按月整理装订和及时归档。一年一度的财政部门决算、固定资产的决算、财政总决算，预算、乡镇财政基本信息等报时间和质量要求上报相关表格。对于财政资金、银行存款、现金及指标随时核对，做到心中有数。能灵活掌握和运用A++系统中的支出明细账、往来明细账、银行存款日记账、现金日记账，固定资产明细账的处理办法，建立资产登记管理台，新建、购置及处置资金按规定程序处理，及时入账核算，定期清理盘点。各项报表、工资调整以及其他资料报送及时上报有关部门。

在全年的工作中，为积极促进我乡和谐发展而不懈努力，我们的工作得到了乡级其他单位的好评和赞扬，没有被纪检、监察、审计、财政部门通报和查处。没有扣分情况发生。

财务自查报告 篇5

工会财务自查报告范文

为了切实加强自查工作力度，确保自查工作的科学性、准确性，我校专门成立了天津八中工会财务管理自查工作领导小组。领导小组组织专门人员对我校工会财务账目进行了自查。现做一汇报：

一、基本情况：

我校工会经费一直是独立开户、独立管理，接受工会经费审查委员会的审查和监督。20XX年我校工会总收入295063.6元，总支出147754.52元，会费收入14985元，其他收入280078.6元，余款155726.69元。

二、规范运作，严格管理经费

一年来，工会认真落实工会财务政策，严格按照适用范围和标准进行经费管理。一是健全规章制度。根据财务管理规定和工作实际，健全完善了工会经费预决算管理制度、“一支笔”审批制度、物品购置、验收、管理和使用制度、账簿登记、及财会人员岗位责任制度，使工会财务工作实现了制度化和规范化。二是加强监督审查。学校一些重大收支，事前都要开行政会，事后进行常规公示。学校每学期在教代会上都要作财务报告，并要在教代会上都获得通过，全体会通报。以接受教工监督，听取教工意见，做到了民主理财，公开透明。

三、统筹兼顾，合理使用经费

工会按照“勤俭节约、统筹兼顾、量入为出、收支平衡、略有节余”的原则。将有限的资金用到维护教工权益上，用到关心教工生活、开展各项活动上，切实为教工办好事、办实事。保证工作重点，保证建设职工之家、工会干部培训等活动的费用。保证重大活动，教工运动会、教师节等各项重大庆祝活动、外出参观等重大事项都专门列出费用，保证了重大活动的正常开展。保证送温暖工程，工会建立了“帮困基金”、制定了管理使用办法，实行专款专用。在实际操作中，严格程序，手续完备，使“帮困基金”在管理使用上做到了合情、合理、合法。我校工会无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为。工会各项经费支出，都遵守各项财经纪律和财务制度，无乱之滥用和铺张浪费等现象。一年来，工会财务工作取得了较好的成绩，保证了工会各项工作的顺利开展，但从整体运作来看，仍有不足的地方：一是严格按照预算执行做得还不够。二是存在现金支出超限情况，针对这些问题，学校领导高度重视，制定整改措施，及时纠正，在今后的工作中切实加以解决。

四、今后的努力方向：

继续认真贯彻落实《工会法》，进一步提高思想认识，规范财务管理，为工会工作的顺利开展提供可靠的物质保证。

(一)、严格按照预决算执行，对需要进行调整的项目要办理相关申报审批手续。并在制定新一年预算中，要与计划开展的活动相结合，更合理地安排好经费。

(二)、积极参加上级部门对财务工作的'培训活动，严格按照有关财务规章制度执行，规范财务管理工作。

第二篇：工会财务自查报告

各位代表：

自XXXX年9月县教体局实施“校财局管”以来，我校财务工作在校领导的高度重视和全体老师的大力支持下，积极开展校各项教育教学活动，在财务管理上力求规范，在经费使用上力求实效。

XXXX年1月至XXXX年12月我校财务状况：

总收入：4436849.50元，其中人员工资2538621元，省补公用经费226537.50元，县拨经费939585元，绩效工资225622元，贫困生补助13875元，捐赠收入35万，其他收入142609元。

总支出：4339523.00元，其中人员工资1879310.40元，商品和服务支出373083.60元，对个人和家庭补助1039111.00元，其他资本性支出1046018.00元。

XXXX年工会经费状况：

工会经费收入总计14104.00元，属财政拨款。工会经费支出总计3555元，其中，探望慰问生病老师865元，三八节女教师活动支出2690元。截止20XX年9月底工会经费结余10549元。

各位代表，工会经费主要用于丰富教师的业余生活、慰问特困、重病、离退休教师，把党的关怀、工会组织的温暖送给最需要帮助和慰问的教职工，送给为我们在教育事业勤勤恳恳工作的教师。我们相信在各位工会委员的管理和全体老师共同监督下，我们坚持勤俭节约的原则，让有限的工会经费发挥最大效率，使我校的工会财务工作更加规范化、制度化。

财务自查报告 篇6

为深入贯彻落实国家、省、市关于治理中小学乱收费问题的指示精神，进一步规范中小学收费行为，加强财务监督和管理，严肃财经纪律，提高学校资金使用效益，促进我校教育教学事业健康发展，对我校财务管理情况自查如下：

强化学校收费行为的管理

1、严格执行“一证、一卡、一单、两公开、四统一”的收费管理制度。一证，学校凭物价部门的《中小学收费许可证》收费；一卡，学生凭《中小学收费公开卡》缴费；一单，学校凭《收费结算清单》与学生结算；两公开，公开收费标准，公开收费的使用情况；四统一，统一收费时间，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费票据。经过学校自查，无发现自立收费项目、提高收费标准、卡外收费现象。

2、学校认真实行收费公开制度。学校收费前，能通过校务公开栏、宣传栏、广播等形式，将收费政策、项目、标准在校外公示，接受师生和学生家长的监督。

3、进校书刊都能按教育局审定的用书目录征订，学校所定的课本目录都由上级教育主管部门审批后，在由新华书店征订，除教材以外的其他书刊，坚持学生自愿的原则，无强制向学生摊派或变相摊派学习辅导资料及其它用品现象。

4、学生参加平安保险，坚持自愿的原则，没有硬性规定学生必须统一着装穿校服，没有强行安排学生统一购买学习生活用品。二加强对中小学收费资金的管理，保证学校日常开支顺利进行

1、为了加强财务管理，实行财务监督，每次收费我校安排两名收费人员，一人管钱，一人管帐。及时准确完成收费工作，把所有收费全部上缴财务。

2、所收取的费用全部交给财务中心，学校、班级、教师无截流、坐支现象。

3、每学年开始，学校都能制定学年财务工作计划，通盘考虑，全面管理，能合理使用有限资金，集中力量，加大学校教学设备投入。每月份都能合理收支计划，由上级财务部门批准后才能具体实施，做到收支活动心中有数，从不盲目开支。

4、学校有理财小组，能监督学校财务工作，有财务制度，大项开支有审批、教代会通过制度。

虽然我们都能按照上级要求去做，但是由于我们工作能力所限，对上级精神领会不透，也可能在工作中有一些失误的地方，以后我们要纠正错误做法，规范工作行为，管理好学校财务工作。

财务自查报告 篇7

设计院财务报销问题汇总

一、费用报销单

（一） 报销内容：除差旅费、借款外其他引起费用的事项，包括餐费、打车费、快递费、办公费、外协效果图费、各类资产购置等等。

（二） 各类报销中常见问题及注意点

1、餐费

（1） 招待餐费和加班餐费及外勤餐费区别开来，分别计算金额，填列费用类型 （2） 餐票后面必须注明用餐人员，包括加班餐费、招待餐费、外勤餐费；多次用餐合计开具一张发票的情况，必须注明用餐日期及用餐人员

（3） 项目加班餐费由项目负责人统一报销

2、交通费

（1） 加班打车费的时间把控问题夏季和冬季的区分 （2） 加班打车和市内外勤打车应区别核算

（3） 打车票后面必须标注出发地和到达地（包括差旅费市内打车）

（4） 鉴于现在发达的线上打车软件，可以用，但必须取得合法真实的发票

3、办公用品、劳保用品费

报销需要附发票及采购清单明细

4、快递费

摘要注明邮寄的内容、报销留底联

5、造价软件等无形资产

需要采购合同

6、固定资产购置

参照总部下发的固定资产管理办法执行

报销环节需要：发票、固定资产申购单、验收单、领用单、合同等

7、外协费、效果图费

（1） 单笔外协、效果图费需要合同，注明项目

（2） 多笔打图费合计开发票，需要附明细清单，统计每个项目用的金额，并由负责项目设计师签字

8、房租（合同必须在财务有备份复印件即可）、物业、电费、花卉租金、桶装水费、打印机费、这类定期结算账款的，必须注明起始日期，

9、汽车费：

（1） 汽油票使用近一个月的发票，并计算均价 10、活动经费：发生替票时使用餐费、食品类发票，限额内报销，按季度借支和核销。

二、差旅费报销单

1、填制出差申请表，借款或者报销必须附出差申请表

2、一次差旅费发生的费用，应该在出差归来一周内，由一个人归集所有的发票贴票提交财务，不得分多人报销。

3、差旅费补贴要严格按照城市级别按人头计算报销，补贴标准没有职级区别，都是按城市标准内实报实销，超出标准不予报销。

4、出差期间市内出租打车要注明出发地和到达地，包车费用需要注明包车的用途地点。

5、交通工具选择飞机的，考虑到机票送达公司的延迟性，可先提交差旅费并附机票乘坐清单审核报销，待机票送来填写和原来提交清单内容一致的费用报销单报销。

6、出差发生的招待餐费要求开具真实有效的发票，（招待地点尽量规范，避免无票现象）填列到差旅费“其他”栏内，与餐费补贴区别。发生业务招待餐费的当天，补贴减半。

7、出差发生的除补贴、交通、住宿、外的其他费用，填列“其他”，例如：打印费、用品等

8、出差往返大于两个城市的，需要在报销单注明中途到达的城市及发生的费用。

三、借据

1、一个月内核销，否则影响下个月工资发放

2、填写借款单，注明项目、事由

3、不明确开具发票情况的用铅笔注明事由

4、金额：金额确定的按金额借款，金额不定的，主要是出差借款，需要申请表写预算，预算严格按照差旅费管理办法计算

5、大额借款

（1） 借款：没有发票的例如：挂靠资质、专家费、市场费、及其他没有发票的情况，借据上用途用铅笔填写

（2） 核销：由于没有发票冲销，所以需写特殊情况说明文件，经相关人员审批，包括总部审批人，通过后，由总部统一核销。不走OA 。签字版原件留在财务。

整体的报销问题：

一、发票

（1）公司购买任何物品、支付各种费用都必须按规定向对方索要发票。公司员工在取得发票时必须仔细审核发票的合法性。发票抬头要正确无误，发票开具单位必须与收款单位一致，并盖有发票专用章或财务章，金额大小写一致，有关项目填写正确。

（2）对不符合规定的发票，不得作为报销凭证，财务部有权拒绝报销或付款。

（3）公司员工对取得的发票要妥善保管，票据丢失不予报销。 (4)结合所做项目的最终签订单位，确保发票抬头无误 北京正和恒基滨水生态环境治理股份有限公司 北京正和恒基城市规划设计研究院有限公司

二、抵票

（1）概念解释：发生某些费用确实无法开具发票的情况，才能凭借相关证明单据（收据，购货清单、小票等）找与发生的费用相同类型的发票抵票。如果真实发票，不允许替票，开错字，漏字，提请返回销售单位重新开具，否则不予报销。 （2）没有证明单据的又确实发生费用的，需要写详细的替票说明文件：说明发生费用的事由，无票原因，金额，拿什么票顶替，并且需要证明人签字，提请院长审批，通过后方可报销。

三、项目名称与项目编号必须填列，无项目编号的新项目，需由负责人报经营办编号，否则财务不受理没有编号的报销单。

四、摘要明晰；事件清楚。

五、贴票-参照总部发布的贴票要求

附件一

《票据粘贴规范》

在日常报销工作中，经常会有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，或者是票上粘票，这些都给财务人员的工作（如合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便，尤其是耽误报销者的时间。鉴于上述情况，现将财务票据粘贴要求规范如下，希望大家配合执行。

方法/步骤

1.以报销单为大小标准，大于报销单的发票或其他附件折成与报销单大小一致；大于报销单发票和A4纸（如协议、说明明细等）不能折在一起，需要逐张折叠粘贴，见下图（图中为三张A4纸，分别折叠，并且大小不一，以减少上下厚薄差距，最大的不超过报销单据）：

图纸张的粘贴

小于报销单的发票依次交错开粘贴。如：火车票等。

图2.火车票的粘贴 2.将票据分门别类，同类票据（如餐费类、出租车票类等）应集中在一起，并保3.持票据平整。

图3.汽车票的粘贴

若所粘发票较少，可简单分类后直接粘贴在报销单后面。

图4.多种票据的粘贴 4.若发票较多，需要另外使用粘单。粘单的纸张大小应使用和报销单同样大小的结实的白纸，不要用报纸或比较薄的信纸粘贴，粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。

图5.出租车票的粘贴

粘贴在一张纸上的所有票据作为一张附件计算，并将合计金额和张数写在右下角。

图6.粘单右下角张数、金额

注意事项

    不要将票据颠倒放置、粘贴；不要用订书机订票据。

打车票要在背面注明起始、终点地，替代发票等要在发票背面简单注明具体情况。 开发票时注意公司抬头是否正确以及是否盖章，不要在发票上随意涂改。 报销单填写时，摘要中所写内容要与发票内容一致；差旅费报销单填写时要注明起始、到达地，以及具体日期（如去多地出差时：：北京—杭州；：杭州—长沙；长沙-北京）；重点注意差旅补助标准，超过标准的不予报销；差旅报销单最后务必附上员工出差申请单。

 报销费用中涉及租车的，务必附上租车申请单；个人开私家车暂无报销相关规定，一般不予报销，特殊情况下，务必找行政部门相关人员签字同意后前来报销。

  票据粘贴过后，可以在重物下压几分钟，防止因粘贴不牢固导致票据掉下、丢失。 对于票据粘贴要求仍然有不明白者，请本人来财务室咨询财务人员，并查看范例。