审计部严格遵守国家各项法律、法规,认真履行集团的《内部审计管理制度》。根据集团公司度工作的总体要求和审计计划,内部审计工作以集团公司企业管理年为中心,加强企业精细化管理,突出重点,切实履行职责,较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务,现就度审计工作总结如下
一、完成主要工作
共完成审计项目97项,其中年度财务收支及年度预算执行情况审计12项,专项经营考核审计1项,任期经济责任审计2项,投资企业财务收支与资产负债审计3项,基建工程项目预算审计38项,基建工程项目结算审计41项,为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献。
1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行
预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计,在进行预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,针对审计报告的存在问题,提出相关建议,指导整改。度完成上年度财务收支与预算执行审计12项,发现问题41项,提出建议36项。10-11月份审计部对年度审计发现问题的整改情况与逾期应收账款催收进行审计回访,特别是针对整改不到位单位,提出指导性意见并敦促其切实执行。通过审计,严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律,为下一年预算执行储备了动力。
2、开展专项经营考核审计
7月,公司为扭转汽车租赁公司年年亏损局面,重新任命总经理,并与之签订经营考核责任书。为配合集团经营管理,审计部精心研读文件精神,深入企业了解经营情况,与相关单位反复磋商,报请主管领导审核,最终确认汽车租赁公司的经营绩效考核结果,维护公司经营考核严肃性,同时也肯定了二级企业勤奋、积极的经营成果。
3、完善投资企业审计,提供投资评估依据
为评价对外投资企业的管理效果的需要,根据集团公司领导安排对投资企业进行审计,对度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计,深入、综合评价投资公司的管理效益。特别是太壹公司经营合同到期,需对今后一段时间进行经营预测,为投资决策提供依据。
4、加强离任审计,提供人事管理参考
,根据集团公司安排进行离任审计,对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价,为集团人事考核提供参考。
5、完善基建工程审计
,基建工程项目多,现场监管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深入工程项目现场,开展现场工程监督、材料审计等,纠正相关部门流程方面存在错误,做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。完成基建工程项目预算审计38项,预算金额843.44万元,核减金额286.84万元;基建工程项目结算审计40项,结算报审金额1,392.40万元,核减金额384.39万元。
根据集团公司要求,对工程结算超过百万的基建项目,引进外部脑力与市场信息,公平、公正进行工程结算审核。引进外部力量进行工程造价审核1项,结算报审金额228.13万元,核减金额119.93万元。为集团降低了工程造价,节省大量的资金。
二、主要工作体会
1、集团领导重视,是推动内部审计工作的关键
度在集团公司主管领导的高度重视和支持下,克服审计部自有人手不足等困难,成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援,二级企业财务部长熟悉管理与业务流程,给审计工作进展带来一定便利,推动年度审计工作顺利完成。
2、加强过程管控,提升内审质量
质量是内部审计工作的生命。审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手,全面提升内部审计工作质量。
在管理标准化方面,审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面,制定和完善了管理办法和实施方案,详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系,逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。
在信息化方面,随着企业erp系统上线运行,erp系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能可以大大助力审计工作。审计人员积极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用,着手开展erp环境下的项目审计工作。
3、延伸审计项目,合并审计目的,注重审计存在问题整改落实
,由于审计人手不足,我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计,在进行预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,提出相关建议,指导整改。
三、存在问题与今后打算
1、存在问题
①由于目前审计部仅有财务审计2人,工程审计1 人,疲于应付近30家孙子公司财务收支与年度预算审计等及大量基建项目施工预、结算审计,审计力量难以精细到效益审计、经济责任审计、内控评审等中去,对集团管理精细化的贡献力量有限。
②集团母子公司基建流程不完善,存在基建单位与使用单位沟通不足,流程不完善、施工反复、超预算、结算不清晰等现象。
2、今后打算
①坚持学习,提高专业知识与专业应用能力。针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来,审计专业知识相对薄弱,审计技巧、审计沟通等专业能力有所欠缺,审计人员一边参加深圳市内审协会组织的相关培训,一边和协会内的企业同行学习与交流,在实践中积极探索,积累经验。坚持不懈学习,提高专业知识与专业能力,为集团审计工作发展积攒力量。
②在集团公司的领导和支持下,审计工作克服很多困难并取得一些成绩,但内审工作目前仍局限与财务、工程审计,管理类审计涉入不多,内审监督的深度与广度有待加强,根据审计工作发展需要不断审计创新,完善审计方法,丰富审计手段,使审计工作在集团内部控制、监督管理方面发挥应有作用。
③协助相关部门厘清基建管理流程,完善预、结算审核流程,保证基建工程项目管理清晰、透明、合理、公正。
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财务审计员年终工作总结
审计局信访工作总结20xx年审计局工作总结范文(2)审计局信访防范工作总结
x信访局
20xx年上半年,我局的信访工作在信访办的指导下,为切实维护改革发展稳定大局,牢记全心全意为人民服务的宗旨,规范信访秩序、加大督查力度、解决合理诉求,坚持依法办事与按政策办事相结合,实事求是与宽严相济相结合,解决实际问题与解决思想问题相结合,集中整治与建立长效机制相结合,力争在较短的时间内,切实解决信访人合理诉求的信访事项,推动了信访工作的进一步开展。
一、组织领导
(一)按照旗委、政府的要求,我局信访工作在旗信访领导小组的领导下进行,局成立了由局长薛永良任组长,副局长赵金旗、纪检书记李晓荣、办公室主任苗龙任、办公室科员张海越为成员的信访工作领导小组。按照属地管理和谁主管,谁负责的原则,抓好组织领导、工作人员、工作经费、依法依政策办事、政策法制教育、依法处置六个落实,确保集中整治工作顺利进行,取得实效。
(二)搞好分工负责,加强协调配合。局领导小组切实做好这次集中整治活动的综合协调和检查督办。强化对上访处理问题的责任落实,真正做到分工负责。
(三)加强对信访工作的领导,主要领导负总责,专班人员具体抓,认真学习贯彻《信访条例》,切实把集中整治活动的各项工作任务和措施落到实处。
二、主要工作
按照人要回去、事要解决和案结事了的总体要求,做到一级抓一级、层层有人抓、事事有人管、件件有结论,确保将进京上访人员及时接回处理、稳控在当地。对于涉法涉诉进京赴省非正常上访人员,按要求履行工作职能,逐人逐件由领导包案,成立工作专班,依法按政策处理。今年主要抓以下几项工作
我局按照旗信访领导小组意见,召开专题会,传达全旗处理信访突出问题及群体性事件工作会议精神,制定工作方案,成立处理信访突出问题领导小组及工作专班,集中研究处理非正常上访问题,切实将问题解决在当地,将矛盾化解在基层,确保不出现因工作不落实赴省进京越级上访,切实做到组织领导落实、工作干部落实、工作职责落实、工作经费落实、责任追究落实。具体做到以下几点
(一)建立台帐。按照属地管理,分级负责和谁主管,谁负责的原则,对市信访领导小组交办的任务逐人逐案核实情况
(二)领导包案。对旗领导小组交办的非正常上访人员,逐人逐案由局领导包案,成立工作专班,落实包掌握情况、包解决问题和困难,包教育转化、包稳控管理、包依法处理的五包责任制。
(三)跟踪报告。严格执行对上访重点对象动态信息零报告制度,按旗委政法委规定时间及时准确上报。做到人动我知、我知即报,一旦发现有上访苗头,及时跟踪调处,千方百计把问题解决在萌芽状态,把矛盾化解在基层,把人稳定在当地,实行信访工作月报制度,每月按时向信访办报送信访工作统计报表。
(四)分类处理。按照旗领导小组要求,配合其他部门,实行分层、分类集中排查治理突出信访问题。
(五)法制教育。组织专班工作人员,积极配合,参与进行政策法制宣传和思想教育转化工作,促使其端正思想、认识错误。针对一些有非正常上访群众动向,片面理解有关法律、政策,情绪激烈、行为偏执的情况,切实加强思想教育工作,教育、引导他们增强法制观念,学法、用法、守法,以理性合法的方式表达诉求,自觉维护法律尊严和维护社会稳定。
(六)联合接访。针对非正常上访人员反映涉法涉诉突出问题,依法履行审计在信访工作中的职能,对旗委、政府交办的信访事项应作审计调查的,及时作出审计调查。形成处理涉法涉诉信访问题的工作合力,切实解决一批老大难案件,真正做到案结事了。
(七)专人接访。我局在会议室设立了信访接待室,办公室安排专人负责来信来访的接待工作,一旦出现信访事项,办公室及时做好首问接访,疑难问题及时向局信访领导小组汇报,依法做好调处工作。
(八)立卷归档。对集中整治的每一件信访案件,建立完整的档案,专人专案专档,做到事实清楚、证据确凿、材料齐全、定性准确、程序完备、处置到位。
三、下半年信访工作打算
(一)继续加强对《信访条例》的学习,把学习《信访条例》列入普法的一项重要内容,认真对照条例要求,逐条检查,逐项落实,不折不扣地抓到位,推动基层信访工作全面向前发展。
(二)对信访活动中的做法和经验要进行认真总结,并使之转化为制度化、规范化的要求,巩固和扩大信访工作成果。
(三)加强信访业务工作学习培训,提高信访工作人员处理信访问题的能力。
(四)着重围绕交办任务是否完成、处理程序是否合法、认定手续是否完备、处理结论是否正确、合理诉求是否得到解决、违法行为是否受到追究、停诉息访的目标是否实现、结案上报的条件是否具备等方面,查找问题,弥补疏漏。
县审计局工作总结20xx年审计局工作总结范文(3)今年以来,我局在县委、政府以及上级审计机关的正确领导下,高举中国特色社会主义伟大旗帜,坚持以邓小平理论和三个代表重要思想为指针,以科学发展观为统领,认真贯彻十九大精神,紧紧围绕县委、县政府中心工作,积极开展审计服务和审计监督。按照全国、全省、全市审计工作会议精神,加强人、法、技建设,业务求精、执法求严、工作求实、方法求新、质量求高,坚持依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实的二十审计方针,认真履行审计监督职能。进一步加大了对重点领域、重点资金、重大违法违规问题和经济案件的查处力度,为构建小康、和谐作出了巨大的努力。现将一年来的工作情况如下
一、党建工作
今年以来,审计局始终把党建工作列入局党组重要议事日程,认真研究,精心安排,充分发挥党支部的战斗堡垒作用和共产党员先锋模范作用,狠抓党建工作各项任务的落实。(一)抓好党员、干部学习教育。为了深入贯彻十九大精神,抓好党的思想建设和党员、干部学习教育,我支部年初特别制定了政治理论学习计划,并明确专人抓此项工作的落实,主要是认真学习党的十九大精神以及各类关于党的建设的资料
;抓好党员干部思想教育,组织全体党员到九渡赤水纪念馆,进行革命传统教育,通过学习教育,使党员干部思想稳定,始终保持着良好的精神状态,为开展审计工作提供思想保证。(二)抓支部建设,审计局党支部严格按照上级党委的要求,及时传达中央和上级党组织的指示、决定、文件和会议精神,引导和发动党员积极主动地去实践,以党员的模范行为来体现党的先进性,不断增强党性修养。支部认真听取党员的思想汇报,检查党员的工作、思想、学习情况和组织交办的工作任务完成情况,认真开展批评与自我批评;党建目标管理工作做到按季考评;认真做好党费收缴管理和党内基本情况的统计工作;(三)开展好党的基层组织建设年活动。及时召开动员部署会议,充分认识开展党的基层组织建设年活动的重大现实意义。我局采取集中学习、自学、交流发言等方式,加强对十九大报告、《党章》、科学发展观、中央九个长效机制和省委1+9等文件和会议精神的学习。扎实开展主题实践活动,充分发挥党组织的桥梁和纽带作用。我局将教育活动融入各项实践活动中,参加抗雪凝活动、抗震救灾活动等。以开展党的基层组织建设年活动为契机,认真开展党建帮扶活动。审计局结合自身和挂
帮乡镇实际情况,召开全局干部职工大会,制定帮扶活动方案。在办公经费紧张的情况下,局里面拔出1800元,加上全局党员干部自发捐款2200元,共计4000元全部用作帮扶经费。10月10日在局长余贡泽同志的带领下,我局一行九人带着审计局全体干部职工的深情厚意深入坭坝乡开展帮扶活动。
二、审计业务工作完成情况
截止十月二十日,我局完成审计及专项审计调查项目共11个,组织审计中介机构配合开展的审计项目19个。查出违纪违规和管理不规范资金3000多万元,审计依法处理后为财政增收节支近千万元。通过各项审计业务工作的开展,使我局在维护地方经济秩序,严肃财经法纪,促进科学发展,构建和谐社会等方面发挥了重要作用,具体开展了以下几个方面的审计工作。
1、本级财政预算执行情况审计
为认真贯彻落实全国全省全市审计工作会议精神,做好同级财政预算执行情况审计。我局以促进规范预算管理,提高财政资金使用效益,建立社会主义公共财政制度为目标,以预算执行审计为重点,逐步实现由收支并重向以支出审计为主转变,积极探索财政资金效益审计的新路子为总体目标,按照工作方案要求,对县财政局、地方税务局、县国库、县物价局进行了审计。一共查出了财
政管理不规范资金452.5万元,预算单位违纪违规行为资金65.8万元,并提出了有效的整改意见和建议。审计表明度县级预算执行的情况是好的,较好地完成了县人大批准的年度预算任务。乡财县管乡用财政体制改革稳步推进,财经纪律、依法治税和税收征管不断加强,部门预算、国库集中支付、政府采购、集中管理非税收入等制度进一步健全,财政依法聚财理财的水平进一步提高。预算执行单位也在不断加强和完善内部管理,规范财政财务收支行为,执行国家财经法规的自觉性进一步增强。但仍存在一些不容忽视的问题。如支出调整后未先报县人大批准后实施等。
2、加大涉及民生的专项资金审计调查和专项资金跟踪审计,促进社会和谐。
一是度抗凝冻救灾资金和社会捐赠款物的审计调查。根据上级审计机关的工作安排,我局组织了对全县度抗凝救灾资金和捐赠款物的分配、使用和管理进行了专项审计调查。从调查的情况看,截止7月31日,全县收到抗凝救灾资金合计9,981,390元,上级调拨物资棉衣、棉被5000件和社会捐赠若干物资。本次雪凝灾害给我县造成了极大损失。面对灾情,县委、县政府全力以赴开展救灾工作,采取各种切实有效的措施,加强救灾资金和
物资的管理使用,确保救济粮、款和物资及时发放到困难群众和受灾群众手中,为保障受灾群众基本生活、维护社会稳定、推进灾后重建和构建和谐社会发挥了重要作用。审计调查也发现存在一些问题如应急救灾资金安排和拨付操作规程未能体现便捷,存在资金、物资安排不及时、甚至不合理现象。
二是抗震救灾款物审计。汶川大地震发生后,我局根据上级审计机关安排,认真开展抗震救灾款物的跟踪审计工作,截止6月底,全县共筹集抗震救灾资金合计3,554,997.47元,已全额上划市民政局。
3、加大固定资产投资审计力度,提高政府投资效益。
随着改革的深入和建设力度加大,投资审计越来越成为政府节省财政资金、减少损失浪费的重要关口,为此,我局围绕工程招投标、合同签订、工程造价的真实性以及财务管理、资金使用等情况,因地制宜,加大了对政府投资项目的跟踪审计和竣工决算审计力度,成效较为明显。今年,我局独立开展和组织审计中介机构配合实施的建设工程审计项目19个,共核减工程投资600多万元,有效控制了工程建设中的高估冒算、偷工减料、损失浪费等现象,其中长东公路建设工程、体育馆建设工程、疾控中心办公大楼、卫生局办公大楼、交警二中队办公大楼等审计项目,通过审计
,进一步规范了建设单位基本建设程序,促进了政府相关政策的出台,保证了建设资金真实、合法、有效的使用,受到了县委、政府的好评。继续开展对公安局刑侦大楼和大溪公路工程建设项目跟踪审计,对工程建设过程中存在的问题和矛盾都力争解决在萌芽状态,确保了工程建设的顺利开展。
审计局年终个人工作总结范文20xx年审计局工作总结范文(4)一、认真贯彻“全面审计、突出重点”的方针,全面落实年度审计工作任务。
召开了全市审计工作暨领导干部经济责任审计工作会议,传达贯彻了全国全省审计工作会议精神,部署并落实了年度审计工作任务,表彰了审计工作和经济责任审计工作先进集体和个人。今年我市统一组织的审计项目有226个,其中省定项目114个,市定项目112个;市本级62个,县(市、区)审计局164个。较重要的审计事项有同级财政预算执行审计12个、县级财政决算审计6个、乡镇财政决算审计63个、县级财政负债情况审计调查12个、省重点中学财务收支审计10个、计划生育专项资金审计和审计调查12个、农业综合开发资金审计12个、县乡公路建设项目审计12个、水库移民资金审计5个、水库移民及粮食补贴审计调查7个、国外援贷款项目审计18个、县长经济责任审计1个、市直单位领导干部经济责任审计18个、国家建设项目审计10个。这些审计项目早已全部落实任务,有的已经结束审计,有的正在审计或准备实施审计之中。
二、抓好财政预算执行和其它财政财务收支审计。
市本级和各县(市、区)审计局都认真开展了财政预算执行和其它财政收支审计,审计单位22个。财政预算执行审计对于加强财政监督和税收征管,深化财政改革,推行国库集中支付制度,强化支出管理,调整支出结构,保证重点支出,加强财源建设,加大政府采购监管力度,完善政府采购制度等起到了很好的作用。市局受上级审计机关委托,完成了原医专附属医院的财务收支审计,为其合并组建湘南学院澄清了财务家底。完成了汽车运输集团有限责任公司财务收支审计,正确评价了该集团组建两年来的资产负债和所有者权益情况,向股东代表大会通报了审计结果,为公司的下一步发展奠定了基础。湘南技工学校财务收支审计已经结束,市委党校、驾校、市烟草办、市食品总公司的财务收支审计正在进行中。
三、突出审计重点,加强了对重点项目、重要行业、重点资金和领导交办项目的审计
(一)、围绕服务“三农”问题,认真开展审计监督。全市共安排农业综合开发专项资金审计、水库移民资金专项审计、非部省属水库水淹区移民口粮补贴专项审计等涉农项目24个,其中市局安排了本级和北湖区农业综合开发审计、非部省属水库水淹区移民口粮补贴专项审计3个项目。目前,这些审计项目已大部分结束,根据审计情况,我局向市政府和省审计厅提交了有情况、有问题、有分析、有建议的审计综合报告,得到领导重视和好评。在农业综合开发审计中,我们组织全市40名审计人员,分成12个审计组,对市本级及11个县(市、区)农业综合开发办、财政局等单位管理、分配、使用的第五期(—xx年)资金进行了就地审计,审计资金总额1.08亿元。在肯定工作成绩的同时,查出项目单位变更项目计划、以拨作支、将借款虚列支出、不合规发票报帐、虚列工程支出等违规行为金额467.5万元,提出了有针对性的整改建议。
(二)、国外援贷款项目审计已全部结束。今年全省统一安排的农业种子商业化项目国外援贷款、第九个卫生发展项目国外援贷款、结核病控制项目国外援贷款等审计项目已全部完成,审计资金总额1.2亿元,查出各类违规金额1660元,提交有情况、有分析、有意见和建议的利用外资综合报告18篇,引起各级领导高度重视。如针对卫生发展、结核病控制等项目存在的没有完成计划指标、配套资金到位不足、管理费超支、上级项目办和财政部门下发物资分割单不及时等问题,提出了层层落实责任,搞好项目管理,确保配套资金到位,充分发挥国外援贷款项目作用等整改意见,得到采纳。
(三)、切实抓好教育转移支付资金审计和省属重点中学审计。按照省审计厅的统一部署,在教育转移支付资金审计中,全市审计机关抽调了52名审计人员,组成12个审计组,以财政部门为基础,有选择、有重点地延伸调查了教育局、计委等职能部门24个,抽查了学校等用款单位130个。总的认为我市教育专项资金管理比较规范,但仍查出违规金额1053万元,主要问题有管理不规范、改变专项资金用途、有的项目未按规定实行政府集中采购和公开招投标、配套资金未落实、危房改造资金安排分散重点难以保证等。针对存在的问题,我局向省厅和市政府提交了审计综合报告,提出改进工作的意见和建议,市政府办第20期《每周要情》以“应加强对转移支付教育资金的监管”为题,摘要刊载了审计报告的内容。全市10所省属重点中学审计正在进行,主要是监督教育收费的收入、管理和使用情况,重点查处学校乱收费加重群众负担的问题。
(四)、重点建设项目投资审计取得好成绩。全市共完成重点建设项目投资审计31个,审核投资总额7050万元,核减工程款1159万元。其中市审计局开展的市政府搬迁工程3个子项目的竣工决算审计,送审金额2183.6万元,核减420.4万元,核减率达19.3%。市本级和11个县(市、区)审计局安排的25条县乡公路建设项目审计正在进行,审计人员不辞辛苦,深入现场,从工程质量和建设资金投入等方面认真进行审计,以实际行动服务基层,服务农民。
(五)、尽力完成领导交办的工作任务。今年来,市本级在编制少、任务重的情况下,顾全大局,先后完成了3项市领导交办的重要任务。其中有市纪委到我局抽派3人,历时1个多月,协助查处原市住房公积金管理中心负责人的经济大要案工作;市领导临时交办增加的华明电厂财务收支及厂长经济责任审计工作;长期抽派1人,协助有关部门从事企业改制工作等。
四、加强了经济责任审计,注重审计成果运用。
全市完成经济责任审计项目41个,审计经济责任人58名,查出领导干部负有主管责任的违规行为金额1192万元。市本级正在进行的领导干部经济责任审计项目有市编办、市中医院、市交通局、技术学院、原医专、市农机局、市工业学校、市科技局、市医药总公司、市食品总公司、华明公司、市环卫处等12个单位。领导干部经济责任审计对于加大干部监督力度,拓宽干部监督渠道,增强领导干部任职期间的经济责任意识,做到科学决策,依法行政,自觉遵守财经纪律和各项廉政纪律起到了很好的促进作用,同时为各级党委、政府管好用好干部提供了依据。
五、加强了审计队伍和领导班子建设。
年初,市审计局和各县(市、区)审计局普遍进行了春季集中整训,开展了多种形式的业务学习和培训。5—6月,市局根据全市统一布置,认真开展了整顿机关作风活动。通过学习动员、查摆问题、剖析原因,单位和个人都制定了切合实际的整改措施。特别是局领导班子成员在整风敢于动真格,结合党内民主生活会,开展了认真的批评与自我批评,正确评价了班子的现状,找出了8个方面需要进一步加强和改进的问题,提出了6条改进工作的措施,并向全局副科长以上干部通报党组民主生活会的情况,受到普遍欢迎。
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审计局上半年工作总结例文
一、20xx年工作总结
20xx年我局以党的xx大和xx届三、四中全会精神为指针;以贯彻中央、省、市经济工作会议精神为主线;以党的群众路线教育为契机;以改革发展为切入点;认真履行审计职能,中心工作和业务工作都取得较好的成绩。1-11月新引进亿元以上入园项目1个,目前已开工建设;去年引进的1.5亿元项目已全部竣工,完成厂房建设5.8万平方米,预计12月份可试产。年初在县委、县政府召开的全县目标管理考评先进单位和先进个人表彰会上,我局荣获招商引资五类部门第一名、引进“三新”(新签约、新入园、新进资)项目资金奖、支持新农村建设第一名、包村扶贫工作第三名、机关效能建设行政执法类先进单位和支持“两区”(城区、园区)特别贡献奖;获全市审计系统综合工作先进单位;全省优秀审计项目奖、全省审计系统宣传工作先进单位。今年8月被《中国审计报》社评为全国审计系统宣传工作先进单位。
一、转思维,促预算执行审计“五突出”。根据《江西省审计条例》把全部政府资金纳入审计视野,强化对取得财政资金的民办企业、私立医院、民办学校等民办非企业的依法审计,实现取得财政资金单位审计的全覆盖。一是突出部门预算编制及预算执行的合理性。重点审查部门预算是否细化,是否将预算收入和上年结余等编入年初部门预算,是否存在个人在单位上吃空饷问题;二是突出县本级及下属单位非税收入、预算外资金管理使用的规范性。重点揭示和反映违规收费,将税转成费,将行政事业收费转为经营性收费等问题;三是突出预算支出及结余的真实性。重点揭示和反映“三公”消费、挤占挪用专项资金,违规支付费用、违规转移支出、滞留专项资金等问题;四是突出政府债务、部门资金、资产的安全性。揭示和反映当前政府债务基本情况,以及虚列支出、零余额账户提现、违规开户、国有资产流失等问题;五是突出资金、资产管理和项目实施的效益性。重点揭示工作绩效情况,促进政府降低成本、提高资产和资源投入效益。1至11月共完成财务收支审计项目48个,查出违规资金2213万元,管理不规范资金1136万元,已上缴财政480万元,归还原资金渠道597万元。规范整改项目13个,整改资金1023万元。协助县纪委清理吃空饷人员489人,查处违规、沉淀资金2600万元已全部上缴国库。提交审计信息、综合审计报告126篇,被各级党委、政府、上级审计机关批示采用70篇,《中国审计》采用6篇,《中国审计报》采用12篇,审计决定落实率达100%。
二、转重点,促政府投资项目审计“六转变”。认真执行县委城发(20xx)9号关于印发《南城县重点工程建设管理暂行办法(修订)》的通知,严把审计政策关、审计程序关、外聘中介关、合同执行关、图纸变更关、工程增减关。一是政府投资送审项目审计由业主单位直接送审向业主单位交重点办审核复核后送审计局审计转变;二是政府投资签证项目审计由事后审计向审计局派人到县重点办全程跟踪审核,经重点办、业主单位、施工单位、监理单位、审计特派员、纪检特派员签证后送审计局审计转变;三是政府投资资金审计由以工程核减审计为主向工程建设程序、制度管理、财务决算审计并重转变;四是政府投资对象审计由以建设施工单位审计为主,向既审计建设单位、施工单位、又注意延伸到设计、采购、管理等其他相关单位转变;五是政府投资绩效审计由真实合法审计向真实、合法、效益审计兼顾并突出效益审计转变;六是政府投资问题审计由查违纪违法问题为主向查违规问题、限度地规范建设项目各参建单位的建设行为转变。1-11月已完成审计项目56个,送审金额6.26亿元,审定金额5.26亿元,在县重点办已审减的情况下,再次核减率为16%,为政府节约资金1.0016亿元。
三、转模式,促经济责任审计“五升级”。进一步完善乡镇、县直单位主要领导任中审计制度、村级农村集体组织审计制度、工作绩效审计制度、科学评价审计制度、档案管理审计制度,创新经济责任审计模式,促进经济责任审计转型升级。一是从微观监督向宏观监督与服务并举转变,促进审计理念转型升级。强化客观监督与服务内容,关注领导干部贯彻落实科学发展观, 遵守法律法规、执行党和国家有关方针政策和决策部署情况,促进建立健全财政、财务规范运行和领导干部依法履职的长效机制。二是从关注经济责任向关注责任与部门绩效并重转变,促进审计内容转型升级。从乡镇、部门工作职能入手,深化审计内容,将职责划分、财政财务收支、重大经济事项决策与执行效果、工程情况实施、内部经济监督、本单位债权债务与管理绩效等纳入审计范围,促进加强领导干部的监督与管理。三是从乡镇、县直单位主要领导经济责任审计向村级书记、主任延伸转变,促进审计覆盖转型升级。结合村居“两委”换届选举工作,对政府财政转移支付资金和项目建设资金及集体资产、资源资金的使用情况进行全覆盖审计,严防“小官”“大贪”。四是从手工操作为主向利用计算机、网络信息技术转变,促进审计技术转型升级。围绕部门职能的履行情况和业务工作开展情况,运用联网审计技术,建立经济责任审计数据分析库。五是从查处违规违纪向促进部门防范提高能力转变,促进审计成效转型审计。立足“审、帮、促”,加强对审计成果的分析与转化,提高审计意见、建议的针对性与指导性,增强审计监督效能,更好地预防审计风险。1-11月先后对县财政局、交通局等11个县直单位和龙湖、新丰、上唐等7个乡镇党委书记、乡镇长进行经济责任审计,并受县委组织部委托对全县150个村委会和21个居委会进行换届审计,为县委和乡镇更好地使用干部提供决策依据。
四、转方式,促业务中心工作“四俱进”。按照抓好学习、 配合工作、提高效率的工作思路,严格履行一岗双责、一岗多责,促进业务中心工作与时俱进。一是促党的群众路线教育与业务工作与时俱进。组织全局机关干部认真开展党的群众路线教育活动,做到规定动作不走样,自选动作有特点,以“照镜子、整衣冠、洗洗澡、治治病”为契机,树立“开门办审计”改革审计观念、“微笑办审计”改革审计容貌、“廉洁办审计”落实“八项规定”的新形象。二是促县民生资金检查与机关业务工作与时俱进。春节过后,县委抽调我局6人对全县民生资金使用情况进行维持3个月的自查自纠,我局按规定派出人员积极参加,并协调市纪委派出了4人分别到黎川和广昌进行民生资金大检查。三是促全国土地审计与机关业务工作与时俱进。8月15日国家审计署抽调我局10人到九江都昌县开展土地出让收支和耕地保护审计,我局按规定积极响应,圆满完成审计署交给的各项任务,留家工作的少数同志一人承担数人任务,不折不扣完成县委县政府中心工作,受到了县委、县政府主要领导的肯定。四是促招商引资、跑项争资、新农村建设等多项中心工作与机关业务工作与时俱进。新引进1亿元入园项目一个,老项目实际进资列五类部门第一名,跑项争资名列前茅,并按县委、县政府及上级审计部门要求,挤出机关办公经费52万元支持新农村建设,受到有关单位的好评。
五、转作风,促机关建设“六提高”。按照“尚法求实、公正独立、无私无畏、忠诚为民”的要求,抓好“六比六建”活动,转变机关作风,促进六提高。一是比作风,建忠诚型机关,促进了工作效能提高。强化作风整改,建立完善日常管理制度,以制度管人,以事促人,局机关修改完善了目标管理考评办法,涵盖改进作风、财务管理、绩效评比等方面内容,坚持思想上、政治上与上级党委和审计部门保持高度一致。二是比成果、建责任型机关,促进了工作质量提高。完善了审计质量控制体系,健全审计质量考评机制,加强审计信息化建设,开展项目评比,对被评为市以上优秀审计项目给予重奖。三是比能力,建法治型机关,促进了干部素质提高。认真学习党的xx大、xx届三中、四中全会精神,《江西省审计条例》和国务院《关于加强审计工作的意见》,坚持有法必依、执法必严、违法必究,依法依规抓好审计业务工作。四是比作风,建求实型机关,促进了审计地位提高。切实抓好中心工作,积极投身招商引资、跑项争资、新农村建设和创建省级文明单位等活动,不折不扣地完成县委、县政府交给的各项任务,在比奉献中求地位,在比作为中求地位,在有为中求有位。五是比勤政、建廉洁型机关,促进了机关效能提高。按照干部提神、绩效提速的要求,实现审计计划“零推诿”、审计方式“零距离”、审计项目“零积压”、审计评价“零差错”,着力解决机关“庸、懒、惰”问题,同时认真抓好机关廉政建设和岗位风险防控机制,形成以“思廉”促廉、以“倡廉”促廉、以“述廉”促廉、以“督廉”促廉、以“讲廉”促廉的良好风气,筑审机关干部拒腐防变的思想防线。六是比团结,建担当型机关,促进了文明节俭风气提高。认真办好机关食堂,节约机关开支,1至11月“三公”经费支出与去年同期相比下降30%;县委县政府完成的项目,各组互相支持、共同合作,形成文明、团结、上进的新气象。
二、20xx年工作思路
20xx年审计工作的总体思路是以党的xx大、xx届三中、四中全会精神为指针,以国务院关于加强审计工作的意见为统领,以服务中心工作抓好业务工作为核心,积极投身“三大战役”,认真履行审计职能,在“全覆盖、促整改、助落实”上下工夫,当好公共资金守护者,国有利益捍卫者。
一、加大对国家重大政策措施和宏观调控部署落实情况的跟踪审计力度,推进政策措施贯彻落实。一是发挥“体检诊断”的作用。深刻领会党的xx届四中全会精神和国务院《关于加强审计工作的意见》,重点围绕中央稳中求进的工作总基调;围绕守住稳增长、保就业下限和防通胀上限的调控政策;围绕保持宏观经济政策连续性稳定性、增强调控性前瞻性针对性的要求;围绕省委、省政府《关于支持抚州深化区域合作加快发展若干意见》;围绕市委、市政府关于打好“三大战役”的总体部署和县委县政府《关于在全县开展发展升级攻坚战活动的意见》,加强对相关重大政策措施贯彻落实情况的审计监督,及时发现和纠正有令不行、有禁不止行为。二是发挥“催化剂”作用。揭示和查处政策措施不衔接、不配套、不适应的问题;揭示和查处工作落实中“不作为、慢作为、乱作为”的问题;揭示和查处“为官不易、为官不为”“不谋事、不干事”的问题;确保各项政策措施落到实处,发挥效应。三是发挥“利剑”作用。坚持把查问题、提建议、抓整改结合起来,紧紧盯住财政资金管理、公共工程建设、银行贷款发放、土地和矿产资源出让转让、国有资产处置和国有企业投资经营等重点环节,发挥促整改、助落实的作用。
二、加大预算执行和其他财政收支审计的力度,推进财政资金审计全覆盖。一是注重财政资金审计的覆盖性。把全部政府性资金纳入审计监督视野,强化对取得财政资金的民办企业、私立医院、民办学校等民办非企业依法进行审计监督,摸清全部政府性资金的总量和结构,分析各种财政资金关联度,揭示公共财政体系中存在的问题,促进提高公共资源配置使用效率。二是注重财政资金审计的绩效性。进一步优化财政预算执行审计,全面推进公共资金、国有资产、国有资源审计监督全覆盖,着力解决收入不在“预算笼子”、资产不在“账本笼子”、支出不在“科目笼子”等问题,从源头上把握财政资金分配、管理和使用情况,增加绩效评价分量。三是注重财政资金审计的科学性。发挥审计在切实用好积极财政政策、盘活存量、优化增量、促进财政资金合理配置和高效实用上;发挥在不断完善预算制度,深入推进财政公开、提高预算管理法制化的规范上;发挥在督促政府简政放权、转变职能、厘清政府和市场关系、创新行政管理方式上;发挥在监督完善决策机制,坚持依法行政,提高决策的科学化和民主化水平上。
三、加大对重点民生资金和项目审计力度,推进改善民生和生态文明建设。一是全县保障性住房跟踪审计。对全县公租房、廉租房、棚户区改造等保障性住房进行跟踪审计,通过审计,促进各项保障性资金规范化管理,党和政府的各项政策措施得到有效落实。二是全县水利专项资金审计。认真开展国家水利重点项目资金,病险水库修复资金,小农水等资金的审计监督,促进水利资金更好地发挥效益。三是全县扶贫、移民专项资金审计。加强对苏区建设项目,灾后恢复重建项目和国家政策性扶贫项目的跟踪审计,促进国家资金的有效使用。四是全县公路桥梁专项资金审计。重点审计截留、挤占、挪用、套取专项资金行为和变更设计增加工程量问题,规范资金管理。五是全县就业培训专项资金审计。加强对借贷、就业、培训资金的审计监督,促进各项惠民政策落到实处。六是全县义务教育经费审计。重点审查义务教育经费投入、分配、管理、使用情况和学校收费问题,规范教育收费行为。
四、加大对权利运行监督和制约力度,推进履职尽责和问责机制的健全和完善。一是完善乡镇、县直单位主要领导任中审计制度。认真执行《党政主要领导人员经济责任审计规定》及《实施细则》,进一步加强组织、纪检等部门的联系,制定并完善经济责任审计计划,把有计划的任中经济责任审计与财务收支审计结合起来。二是完善农村集体经济组织审计制度。通过换届审计,进一步健全和完善管理制度,促进村务、财务、政务公开。三是完善绩效审计制度。注重被审计干部任期内经济工作业绩的真实性、决策的合法性、依法行政的合规性、各项工作的效益性和理财用财、聚财的廉洁性。四是完善科学评价制度。按照审什么评什么,实事求是、客观公正、注重证据、依法认定,准确、全面、独立、谨慎的原则,分清直接与间接、集体与个人、故意与过失、前任与现任的界限,做到评价用语准确、措辞恰当、是非分明、责任明确。五是完善审计结果运用制度。进一步发挥经济责任审计工作领导小组职能优势,提升经济责任审计报告质量,促进经济责任审计公告落实,为领导正确运用干部提供决策依据。
五、加大对政府投资项目审计力度,推进项目投资效益化。一是促进项目前期监管。注重审计项目决策立项的依法性,防止违反决策程序擅自立项的行为发生;注重审计项目前期认证的充分性,杜绝“三边”工程的发生;注重审计项目构成的整体性,防止漏项现象发生;注重预算审核和勘查的真实性,努力为政府投资项目节约成本。二是促进项目严把关口。重点审查合同,严把工程进度、资金预算、工程量签证关;重点审查图纸、严把工程定额、项目变更、取费标准关;重点审查施工管理,严把费用发生、材料质量、高估冒算关;重点审查竣工结算,严把资金流向、隐蔽工程、资金效益关;重点审查预算发票,严把工程税收征缴和材料单价成本关。三是促进项目风险防控。加强投资审计规范化建设,实行投资项目轮审制度和审计人员相应轮岗交流制度;完善中介机构及人员的选聘方式,加强对外聘中介机构和人员的管控;加大政府投资项目审计公开力度,积极推进第三方监督,及时纠正工作偏差,实现投资审计廉政风险和质量风险全过程双向监控。
六、加大对经济运行中风险隐患的审计力度,推进公共资金安全高效使用。一是加强对地方政府债务审计。关注举债、用债、还债三个环节,规范地方政府融资机制,强化政府性债务监管的统一性和集中度,引入市场监督手段,引导地方政府规范举债,改革政府会计统计制度,提高债务透明度,促进债务进入预算管理,债务决策从“软约束”走向“硬约束”。二是加强对财政存量资金审计。关注财政结转结余资金情况,关注专项转移支付资金情况,关注“收支两条线”、“国库集中支付”等财政改革制度落实情况,关注土地开发、政府性融资平台对借入财政资金是否存在资金闲置、挪用、违规投资,以及造成损失浪费等情况,督促政府和财政部门及时清理,收回财政暂付款项,保障预算支出需要,三是加强上级援权项目审计。配合上级审计部门精心制定审计方案、提出审计思路、订出审计措施,落实审计人员;对联审项目,确保上级抽人谁叫谁到,对县局独立完成的项目,确保时间性和质量性。
七、加大对重点领域和关键环节的审计力度,推进反腐倡廉建设。一是强化税务征管审计。重点审查税收完成情况和重点纳税企业税款缴纳情况;审查是否混淆税收级次和以费代税、变相挪用税款、有税不收或私分、隐瞒、截留税款情况,审查税务机关不执行政策审批减、免、缓、欠税收情况;审查税务机关有关账表上的财务收支及税收稽查情况;审查税务机关使用县、乡镇政府拨款资金的合法依规情况。二是强化“三公”经费审计。严格执行中央“八项”规定,细化“三公”经费预算,加强“三公”经费公开,抓好非税收入资金收支审计,进一步压缩非生产性开支。三是强化政府采购项目审计,注重公开招标采购方式和合同签订、合同执行、资金垫付方面的审计,促进政府采购廉洁、规范、有序和反腐倡廉建设深入开展。
20xx年以来,在区委、区政府的领导下,在上级审计机关的具体指导下,我局认真贯彻执行区委三届四次全会精神,围绕全区工作中心,着力在促进政策执行、规范权力运行、提高财政绩效、强化队伍建设、推动职责履行等方面下功夫,进一步加强财政预算执行审计、固定资产投资审计、领导干部经济责任审计、专项资金审计,全面提升审计工作水平,充分发挥审计在国家治理中的重要作用。截止目前,组织实施审计项目 22个,审计查出主要问题金额96746万元,其中查出违规金额20xx万元,管理不规范金额94720万元;审计期间整改金额20987万元;应上交财政20xx万元,审计挽回损失64万元;核减投资额429万元。1-10月份,上报审计报告和信息129篇,其中市局采用31篇,被省厅采用39篇,中国审计报采用1篇,提出审计建议113条。
一、20xx年审计工作情况
(一)以围绕中心、服务大局为己任,发挥审计监督服务职能作用
1.深化预算执行审计,为经济转型升级服务。根据局里统一安排,20xx年完成了对区财政20xx年度财政预算执行情况的驻点审计工作。本次审计采取大财政审计方式,在充分调研与沟通的基础上,整合审计力量,以预算执行审计为主线,强化审计跟进、问效民生资金,各职能科室分别对区财政局、住建局等单位农业资源综合开发、农村环境综合整治等专项资金进行审计调查。同时,今年上半年对区地税分局20xx年度税收计划执行情况开展了审计,审计主要以税收政策的执行为重点,旨在反映地税部门在税收管理中是否存在执法不严、征管不力、税收不实、管理不规范等问题,从而促进地税部门依法治税,保证我区地方税收收入持续、稳定增长。在《关于20xx年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》中,首次将民生项目审计、政府投资工程审计、领导干部经济责任审计等内容纳入进报告,受到区人大常委会的充分肯定。
2.强化固定资产投资审计,为经济建设和城市发展服务。围绕政府关心、老百姓关注的农桥建设、拆迁安置房建设等重点投资领域,继续加强对民生项目、城市建设项目的审计监督,发挥审计在政府投资项目科学决策、规范管理、控制成本、提高质量上的监督和服务作用,推动城市建设项目又好又快实施。今年以来,组织实施了浦口区20xx年度农桥项目、城南河河道整治工程、珠西河河道整治工程、江浦街道经济开发区拆迁安置房二期住宅项目竣工决算审计。加强对中介机构的管理,参与研究、讨论区工程建设领导小组办公室组织的应急工程承包商名录库的增补实施意见及中介机构库考核意见。下半年,根据区重点工程建设领导小组办公室统一安排,对跟踪审计和结算审计库内中介机构进行了考核、汇总,并将考核结果报领导小组办公室。全区审计中介机构共对52个项目进行了决算审计,报审金额13458.26万元,核减金额2174.38万元。
3.推进经济责任审计,促进领导干部树立正确的政绩观、发展观。按照区委组织部的统一安排,今年计划实施经济责任审计项目5个,其中,“三责联审”项目2个。审计中,严格贯彻执行中办、国办下发的《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计的规定》,积极推行“三责联审”,深化经济责任绩效审计。加强审计资源配置管理,根据经济责任审计任务重、人员少的特点以及项目的实际情况,整合全局审计人力资源、技术资源、信息资源,合理安排审计项目。并对项目完成时间责任到人,计划到天,增强审计成本高效管理意识,以较少的人力、物力、时间获得的审计成果。拓展审计内容,改进审计方法,把经济责任审计与财政财务收支审计相结合;审计查账与审计调查相结合;审计查账与审计座谈相结合;纵向、横向审计相结合,避免重复审计,提高审计效益。
4.开展专项资金审计,牢固树立“民本审计”理念。紧紧围绕新农村建设、社会保障资金和关系群众切身利益的问题,开展重点资金和重点项目审计(审计调查)。在省、市的统一部署下,实施了农业综合开发资金专项资金以及村庄环境整治专项资金审计调查。在农业综合开发专项资金审计调查中,综合运用分析对比,延伸调查等手段,共查出高估冒算365万元,资金支付不及时85万元。审计调查报告客观反映、分析和评价当前农业综合开发资金的落实状况以及存在的突出困难与问题,提出完善农业综合开发资金管理的审计建议4条,为政府决策服务。村庄环境整治资金的项目涉及村委会、住建、城管等10余部门,走访调查了700多个村庄,通过审计调查,对全区村庄环境整治工作做出科学合理的绩效评价,从而促进完善村庄环境建设和维护长效机制,更好地服务城乡一体化建设,保障农村居民的应有权益。
5.加强指导,积极开展内部审计工作。年初,我局根据市局、市内审协会的要求,传达贯彻落实《江苏省内部审计工作规定》(江苏省人民政府令第88号)和《江苏省部门和单位内部管理领导干部经济责任审计暂行办法》的文件精神,系统学习了《浦口区20xx年内部审计工作指导意见》。截止目前,全区各内审机构共计完成审计项目115项,其中财务收支审计5项、经济效益审计12项、经济责任审计19项、基本建设审计78项、专项资金审计1项;提出建议被采纳 35条,上报内审信息15篇,被采用1篇,上报内审论文1篇,查出损失浪费金额1125.96万元,为国家、集体挽回了经济损失,节约了投资资金。同时,进一步规范了镇街、各部门的经济秩序,促进了党风廉政建设。
6.认真组织实施政府交办任务,为领导决策提供依据。根据区委、区政府主要领导安排,我局实施了汤泉街道瓦殿村和江浦街道光明村两个村财务收支情况的审计项目。通过审计,摸清村级财务现状,揭示村级资金、资产、资源在管理使用上存在的问题及薄弱环节,分析原因,为区政府加强村级三资管理,规范村级民主监督提供依据。所撰写的2份审计报告被区委主要领导批示,肯定了报告所述情况清楚、问题明确、建议合理,反映了审计工作深入细致、扎实有效,要求相关街道拿出整改意见,杜绝类似问题发生。
7.加强沟通协调,配合做好市局对我区相关镇街财政运行情况审计调查工作。积极主动与区财政局联系,建议召开专题会议,提前部署相关迎审工作。加强对顶山街道、桥林街道内审人员的指导,确保各项工作衔接到位。同时积极配合市局审计小组,做好审计进点、现场审计的各项服务协调工作,保证项目顺利实施,并按时序进度完成审计任务。
8、全力以赴,做好审计署对我区政府债务审计工作。根据国务院要求,今年8-9月份审计署组织全国审计机关对政府性债务审计进行审计,我区由审计署下派的审计小组直接审计,对此,我局高度重视,抽调2名业务骨干专职配合审计组开展相关工作,认真学习审计方案,了解和掌握此次审计的基本要求。同时,主动与审计组交流业务信息,加强与财政、融资平台等单位的沟通与联系,根据审计组要求,及时、真实、准确地提供审计组需要的文件、资料和数据,确保审计工作圆满完成。
9、全员参与,做好服务保障亚青会各项工作。根据亚青会浦口区指挥中心统一部署和要求,结合巡防区域实际,制定详细的网格化巡防方案,编排巡防值班表,明确局领导带队,对所属区域开展24小时不间断安保巡防,重点抓好社会面防控和文明行为引导工作。在市亚青组委会的统一要求和部署下,抽调2名骨干进驻亚青体育公园场馆,脱岗2个月,专职开展亚青体育公园场馆监察审计工作,为亚青会提供一线服务。同时,安排专人与区财政局共同组成属地保障经费审核小组,共同对亚青村和各比赛场馆申请的属地保障经费项目进行会审,确保浦口区内亚青村和各比赛场馆经费能及时拨付到位。
(二)以规范管理、突出绩效为重点,提升现代审计水平
今年,我局以审计项目管理创新为抓手,做强做优绩效审计,大力推动审计质量建设、审计信息化建设再上新水平,加快推进审计转型升级。
1.以业务培训为载体,着力提高审计工作水平。为了使审计工作逐步上台阶,不断加强审计人员业务学习和专业技能培训,我局采取帮学、互学、集中学和以审促学等多种方式开展教育培训,狠抓审计队伍自身建设,提升审计人员分析理解能力、语言表达能力、工作协调能力,培养团队合作精神,树立全局一盘棋的观念。 3月初,开展了为期一个星期的审计业务培训班,对全局人员及相关内审人员统一培训,请来市局相关处室的专家,现场辅导如何打造优秀审计项目。同时积极鼓励年轻业务骨干走上讲台,讲解AO应用实例和计算机审计方法,让全局所有人员相互学习,取长补短,既丰富了审计业务知识,提高审计质量,也开阔了审计干部的视野,在相互学习,相互借鉴的良性氛围中不断提升业务能力。
2.以数字化审计为手段,着力提升审计工作效率。为适应当前审计形势任务需要,广泛应用审计信息技术,努力提高审计效率和效果,实现审计手段信息化转型,上半年,我局制定了包括《信息化工作责任制度》、《信息化建设工作实施意见》、《信息化考核办法》及《计算机及网络安全保密制度》等“一揽子”信息化制度措施,以制度促审计信息化建设。通过一系列制度措施的建立,统一了全局人员的思想,引导全体审计人员充分认识信息化在整个审计工作中的全局性、战略性地位和作用,同时也清醒认识到自身的差距,充分调动和激励全局人的积极性、主动性,增强做好审计信息化工作的紧迫感和责任感,为我局下一步信息化建设打下了坚实基础。
3.以项目质量管理为抓手,着力防范审计风险。坚持“提升质量、争创精品”的理念,要求审计人员以精益求精的态度抓项目质量,创审计精品,防范审计风险。一是实行审计业务规范制。组织全体业务人员认真学习市局《审计组组长审核规则》、《审计业务部门复核规则》、《审计项目审计业务会议审议规则》、《审计项目审理工作办法》等文件,严格标准,统一规范,对项目质量实行全方位控制。二是实行优秀项目示范制。坚持“示范引领、打造精品,以点带面、整体提升”的思路,通过优秀项目档案科室传阅、优秀审计报告集中点评、优秀项目主审经验交流等形式,在审计人员中营造“人人注重审计质量,个个争创审计精品”的良好氛围。三是实行项目质量点评制。定期召开审计项目质量情况通报会,重点针对项目审理中发现的共性问题,围绕审计方案、审计证据、审计报告、审计程序等质量控制的关键环节和薄弱环节,开展项目质量点评活动,提升项目质量。
(三)以创先争优、转变作风为路径,提高审计队伍整体效能
以全区开展的“三争一创”、领导干部下基层“四解四促”、“党支部晋位升级”主题教育活动为载体,强化理论学习,转变工作作风,提升服务水平,保持清正廉洁,争创学习型、勤廉型、服务型审计机关,增强审计干部的综合素质。
1.继续开展领导干部下基层“四解四促”活动。为提升活动成果和实效,我局领导班子全体成员和中层干部在深入挂钩联系的石佛寺社区充分调研,在去年制定的《浦口区审计局领导干部下基层“四解四促”活动方案》的基础上,紧密联系审计监督职能,创新活动载体,进一步完善“四解四促”领导责任机制、联系沟通机制、问题破解机制和共建长效机制;制定了《区审计局20xx年领导干部下基层“四解四促”活动计划 》,明确了今年的活动计划和目标任务,积极有序地组织领导班子成员开展下访活动。
2.开展“党支部晋位升级”活动。根据区委组织部、区机关工委总体部署,结合审计工作实际,积极开展基层党组织晋位升级活动。围绕基层组织建设年分类定级确定的“党组织带头人、工作思路、工作制度、活动阵地、保障机制、工作业绩、群众反映”等7项指标,局党支部和党员在前期自查自评、党群评议的基础上,制定出《浦口区审计局党支部晋位升级工作实施方案》,并根据有关通知要求,采取切实有效措施,加强党组织阵地规范化建设。
3.开展党风廉政学习和思想作风建设。年初,区委、区政府就如何贯彻落实中央“八项规定”及省市有关作风规定作了整体要求。随后,我局组织机关全体人员集中学习传达有关会议和文件精神,并要求所有人员联系个人工作实际,认真查找整改自身存在的问题和不足,把解决突出问题与履行岗位职责结合起来,进一步解放思想,更新观念,增强发展意识、服务意识、竞争意识,使全局干部职工在思想观念、工作作风和纪律上都有了明显提高,为树立良好的审计形象打下了基础。
4.加强审计干部队伍建设。加强学习型审计机关建设,多措并举打造一支能适应新时代新要求的专业强、作风实、能奉献的审计干部队伍和审计人员队伍。加大教育培训力度,组织审计人员参加政治理论、审计实务以及在职学习、网上学习等后续教育学习培训,完善教育培训体系;健全考核奖惩和约束机制,加大考核力度,修订完善局机关目标管理考核办法,与各个科室签订目标责任书,通过奖优罚劣,进一步调动和提高审计工作的主动性和积极性,提高审计干部依法审计能力和水平。
二、20xx年工作打算
20xx年,我局审计工作的指导思想是以xx大和xx大三中全会精神为指导,紧扣主题主线,把握提高经济增长的质量和效益这个中心,牢固树立科学审计理念,有效履行审计监督职责,以提高项目质量为重点、以加强自身建设为基础,全面提升审计工作质量和水平,为建设“生态、现代、幸福”新浦口,“打赢三大攻坚战”核心任务作出新的贡献。
(一)抓重点、突绩效,发挥审计新成效。围绕经济社会发展大局,以财政审计大格局为统领,突出绩效审计重点,不断深化政府投资项目审计、经济责任审计和民生资金审计,把审计评价政策贯彻执行情况以及财政资金的使用效率、效果、效益情况作为审计的首要目标,促进财政预算管理的科学有效、促进政府建设资金的廉洁高效、促进干部监督管理制度和问责制度的有效执行,促进民生幸福指标的尽早实现,确保浦口率先发展的各种资金运用科学、规范、有效,发挥审计围绕中心、服务大局的积极作用。
(二)促转型、重实效,促进审计工作再上新台阶。根据审计转型期的工作特点和要求,大力推进绩效审计,实现项目绩效审计全覆盖;大力推进计算机审计,提高计算机审计成果转化的质量;大力探索信息系统审计,提升审计工作效率。同时,加大审计成果转化和综合利用力度,更加注重提高审计建议的前瞻性和针对性,促进被审计单位提高管理水平,促进完善体制、机制和制度建设;更加注重建立审计整改问责制度,定期向区委、区人大、区政府作专题督办情况汇报,进一步完善审计整改的长效机制,发挥审计的整体效能。
(三)强素质、树形象,实现审计队伍建设新提高。进一步深化干部人事制度改革,建立公开、公平、公正、竞争、择优的选人、用人机制。立足内部挖潜力,有针对性地抓好审计人员教育培训,面向外部聘专家,建立绩效审计、工程审计“人才库”,努力打造一支政治过硬、业务精通、作风优良、廉洁自律、文明和谐的领导干部队伍,为审计工作的专业化提供人才保障。
一、把握重点,财政预算执行审计呈现新亮点。
围绕建立透明规范的公共财政框架总体要求,坚持以规范预算管理、提高财政资金使用效益为目标,以预算执行为主线,以财政支出为重点,共投入20多人次,组织了6个审计组,分别对县财政局、县地税局等4个县级预算执行单位20xx年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计,同时延伸审计和审计调查了46个与财政预算有关的单位。促使有关被审计单位上缴财政各项资金32万元, 规范财政收支金额3354.31万元,应纳入财政预算管理5714.56万元,从四个方面揭示了20xx年度县级财政预算执行审计、延伸审计及审计调查有关单位及其情况、县级预算支出追加情况、固定资产投资资金管理等38个问题。具体地,在实施上做到了“三个侧重”一是在内容的安排上侧重民本和民生。在多次调查取证的基础上,确定了政府基金和新型农村合作医疗资金审计这两个专题,审计中着重核查各项基金的收入、征缴、使用以及实行“收支两条线”情况。二是在重点的确定上侧重“五个加强”。即加强对事关经济发展、经济管理决策事项的监督;加强对权力部门的监督;加强对关系老百姓切身利益资金的监督;加强对政府投资重点建设项目的监督;加强对领导干部的廉政监督。三是在执行的深度上侧重“两个拓展”。即部门预算执行由一级预算单位向二、三级单位拓展;民生资金的延伸审计由前几年的到事业单位向直接到受益对象、个人拓展。今年财政“同级审”中我们共延伸调查行政事业单位46个,农户190余户,既有效地提升了“同级审”质量,又为年内实施同类专项审计提供了第一手资料和数据。今年5月19日,县15届人大常委会第18次会议听取县审计局关于20xx年财政同级审情况汇报,提交的审计工作报告得到县人大的高度肯定,起到了很好的效果。同时提交的审计建议得到了县委、县人大、县政府的高度重视,例如在同级审中我们针对杜绝截留、挤占、挪用等影响政府性专项资金使用效益发挥的问题,我们向县政府提出的进一步加强和规范政府性专项资金管理,确保政府性专项资金安全、高效使用,充分发挥政府性专项资金在经济建设和社会事业发展中的作用的建议,五月份,县政府根据审计建议出台了《《加强政府性专项资金管理的通知》,该文件的出台和实施,对我县加强财务管理、厉行节约方面将产生良好的社会效果,对有关单位财力的调剂从收入源头上解决苦乐不均的问题。
二、坚持制度,经济责任审计取得新进展。
今年上半年县委组织部下达的领导干部经济责任审计项目8个。其中任中审计2个(县卫生局局长聂腊山同志任中审计、县人防办主任易冰同志任中审计),离任审计6个(南湖洲、文星镇、畜牧局、检察院、东塘镇、财政局党政领导离任审计),共查处违规资金2091.1万元,对于维护正常的经济秩序,增强领导干部财经法规意识起到了积极作用。在工作中,我们主要坚持了“四项制度”一是审计成果分析制度。坚持定性定量,准确界定被审计对象的责任。如今年4月份,原文星镇党委书记朱某涉嫌经济问题“双规”,我局迅速对朱某开展经责审计,我们紧紧抓住各项经济疑点问题开展调查和审计,切实澄清底子。为纪检监察部门正确处理干部提供依据。二是审前进点运用沟通制度。每次经责审计项目进点前,组织部门领导都会陪同审计组进驻各单位,对经责审计过程中遇到的新问题、新难点我们适时与组织部门进行沟通和反馈,所有问题都迎刃而解。三是审计结果落实整改报告制度。被审计领导干部及其所在部门、单位在规定时间内向联席会议办公室报告整改情况。纪检监察、组织人事部门对审计领导干部及其所在部门、单位执行审计决定和落实审计意见以及整改情况进行跟踪检查。四是警示预防制度。积极配合县政府、纪检监察和组织部门构建警示教育机制,6月中旬,县政府组织各乡镇、县直部门主要负责同志召开全县政府常务会议。我局党组书记、局长陈建国同志就同级审中四个问题比较多的单位的审计情况在会上进行通报。向被审计单位提出了整改意见,对违规问题依法作出了审计处理决定。在全县引起了不小的反响,审计结果的通报充分发挥审计机关在党风廉政建设和反腐败工作中的作用。
三、改进方法,专项审计迈出新步伐。
20xx年是我局实施中心工作最多的一年,共完成政府外债资金审计、汽车站整体搬迁、湘阴宾馆整体搬迁、城建投办公楼、水利局安全饮水工程、政府厉行节约和津补贴检查等大型专项审计9个,项目多,任务重,为此,我们着重做到了“三个结合”一是全面审计与重点审计相结合。如今年3月省厅组织的政府外债资金审计,由于在同级审中涉及到了政府外债资金情况,为了不增加自身审计成本,不拖延时间。对此,我们就充分利用同级审和政府外债资金两项审计相结合。这样既提高了效率又保证了效果,确保了审计工作达到预期目标。二是坚持工程审计与财务审计相结合。工程审计实际上就是建设管理全过程的审计。因此,我们坚持从财务报表中查,从档案资料中找,今年90%的工程审计项目做到了工程审计与财务收支审计相结合,6项公共工程项目送审金额8600万元,审计核减政府公共财政拨付金额430万元。三是坚持事后审计与事前、跟踪审计相结合。将审前调查作为质量控制的首要环节来抓,规定所有行业审计项目及重大审计事项都必须开展审前调查。今年来县内相继动工开建的几个重点项目,如城西渠工程、县燎原水库工程等,凡是涉及国家投资的,每个项目我们都提前介入,对于一些隐蔽工程均拍照存档,作为今后工程、审计结算的依据。
四、创新载体,审计质量管理有了新提升。
从完善三级复核制度入手,不断规范审计执法行为,开展了“四个一”活动一是组织开展一次审计项目质量检查和优秀项目评比。年初对20xx年实施的44个项目进行了质量检查,评出了 6个优秀审计项目并给予了奖励,对查出的问题进行了通报。二是组织开展 “互授互学”主题活动。我局把业务水平提升摆到全盘工作的切入点来抓,在全体干部职工中开展“互授互学”活动,通过一人讲授一堂业务讲座课,推动被审计单位信息、过来常见的舞弊形式和审计人员个人实践体会“全流通”,在审计机关内部搭建了业务学习“同频共振”新平台。三是组织了一次优秀审计项目案卷和审计方案、审计日记和底稿范本展示。结合近几年在审计项目质量检查和优秀项目评比中发现的一些好项目进行展示,并选择一些优秀审计方案、审计日记、审计底稿制作范本供大家学习借鉴。四是开展半年度工作讲评活动。结合历年工作实际确定6月28日 开展全局半年度工作讲评活动,每个同志都认真撰写半年度工作总结。并在会上作述职发言,会上32位同志竞相展示自己的风采,此次活动大大激发了同志们的工作热情。
五、以人为本,干部队伍建设取得新成效。
事业兴衰,关键在人,建设一支高素质的干部职工队伍是做好审计工作的保证。为此,我们一是抓思想教育,凝聚人心。除坚持每周五下午正常的政治理论学习外,另外我们根据一个时期的工作要求及干职工思想状况,有针对性的开展思想教育活动。如3月份组织学习了《新审计法实施条例》,每人都撰写了心得体会;4月份围绕开展易炼红书记“三更”讲话学习活动,重温了各项制度,每
回顾这一季度的工作,在全局干部职工的共同努力下,我们取得了一定成绩,但也仍然存在着诸多欠缺和不足,如:审计的服务作用还没有充分发挥;信息化建设跟不上审计工作发展需要,虽然我们为网络建设做了一些工作,但是计算机辅助审计面比较窄,软件应用能力较低的问题仍然是限制审计工作快速发展的主要因素;审计队伍的素质与审计发展的要求不很相适应等等,这些都有待在以后的工作中予以一一改进。
市局根据全市统一布置,认真开展了整顿机关作风活动。通过学习动员、查摆问题、剖析原因,单位和个人都制定了切合实际的整改措施。
一、认真贯彻“全面审计、突出重点”的方针,全面落实年度审计工作任务。
召开了全市审计工作暨领导干部经济责任审计工作会议,传达贯彻了全国全省审计工作会议精神,部署并落实了年度审计工作任务,表彰了审计工作和经济责任审计工作先进集体和个人。今年我市统一组织的审计项目有226个,其中省定项目114个,市定项目112个;市本级62个,县(市、区)审计局164个。较重要的审计事项有同级财政预算执行审计12个、县级财政决算审计6个、乡镇财政决算审计63个、县级财政负债情况审计调查12个、省重点中学财务收支审计10个、计划生育专项资金审计和审计调查12个、农业综合开发资金审计12个、县乡公路建设项目审计12个、水库移民资金审计5个、水库移民及粮食补贴审计调查7个、国外援贷款项目审计18个、县长经济责任审计1个、市直单位领导干部经济责任审计18个、国家建设项目审计10个。这些审计项目早已全部落实任务,有的已经结束审计,有的正在审计或准备实施审计之中。
二、抓好财政预算执行和其它财政财务收支审计。
市本级和各县(市、区)审计局都认真开展了财政预算执行和其它财政收支审计,审计单位22个。财政预算执行审计对于加强财政监督和税收征管,深化财政改革,推行国库集中支付制度,强化支出管理,调整支出结构,保证重点支出,加强财源建设,加大政府采购监管力度,完善政府采购制度等起到了很好的作用。市局受上级审计机关委托,完成了原医专附属医院的财务收支审计,为其合并组建湘南学院澄清了财务家底。完成了汽车运输集团有限责任公司财务收支审计,正确评价了该集团组建两年来的资产负债和所有者权益情况,向股东代表大会通报了审计结果,为公司的下一步发展奠定了基础。湘南技工学校财务收支审计已经结束,市委党校、驾校、市烟草办、市食品总公司的财务收支审计正在进行中。
三、突出审计重点,加强了对重点项目、重要行业、重点资金和领导交办项目的审计
(一)、围绕服务“三农”问题,认真开展审计监督。全市共安排农业综合开发专项资金审计、水库移民资金专项审计、非部省属水库水淹区移民口粮补贴专项审计等涉农项目24个,其中市局安排了本级和北湖区农业综合开发审计、非部省属水库水淹区移民口粮补贴专项审计3个项目。目前,这些审计项目已大部分结束,根据审计情况,我局向市政府和省审计厅提交了有情况、有问题、有分析、有建议的审计综合报告,得到领导重视和好评。在农业综合开发审计中,我们组织全市40名审计人员,分成12个审计组,对市本级及11个县(市、区)农业综合开发办、财政局等单位管理、分配、使用的第五期(—xx年)资金进行了就地审计,审计资金总额1.08亿元。在肯定工作成绩的同时,查出项目单位变更项目计划、以拨作支、将借款虚列支出、不合规发票报帐、虚列工程支出等违规行为金额467.5万元,提出了有针对性的整改建议。
(二)、国外援贷款项目审计已全部结束。今年全省统一安排的农业种子商业化项目国外援贷款、第九个卫生发展项目国外援贷款、结核病控制项目国外援贷款等审计项目已全部完成,审计资金总额1.2亿元,查出各类违规金额1660元,提交有情况、有分析、有意见和建议的利用外资综合报告18篇,引起各级领导高度重视。如针对卫生发展、结核病控制等项目存在的没有完成计划指标、配套资金到位不足、管理费超支、上级项目办和财政部门下发物资分割单不及时等问题,提出了层层落实责任,搞好项目管理,确保配套资金到位,充分发挥国外援贷款项目作用等整改意见,得到采纳。
(三)、切实抓好教育转移支付资金审计和省属重点中学审计。按照省审计厅的统一部署,在教育转移支付资金审计中,全市审计机关抽调了52名审计人员,组成12个审计组,以财政部门为基础,有选择、有重点地延伸调查了教育局、计委等职能部门24个,抽查了学校等用款单位130个。总的认为我市教育专项资金管理比较规范,但仍查出违规金额1053万元,主要问题有管理不规范、改变专项资金用途、有的项目未按规定实行政府集中采购和公开招投标、配套资金未落实、危房改造资金安排分散重点难以保证等。针对存在的问题,我局向省厅和市政府提交了审计综合报告,提出改进工作的意见和建议,市政府办第20期《每周要情》以“应加强对转移支付教育资金的监管”为题,摘要刊载了审计报告的内容。全市10所省属重点中学审计正在进行,主要是监督教育收费的收入、管理和使用情况,重点查处学校乱收费加重群众负担的问题。
(四)、重点建设项目投资审计取得好成绩。全市共完成重点建设项目投资审计31个,审核投资总额7050万元,核减工程款1159万元。其中市审计局开展的市政府搬迁工程3个子项目的竣工决算审计,送审金额2183.6万元,核减420.4万元,核减率达19.3%。市本级和11个县(市、区)审计局安排的25条县乡公路建设项目审计正在进行,审计人员不辞辛苦,深入现场,从工程质量和建设资金投入等方面认真进行审计,以实际行动服务基层,服务农民。
(五)、尽力完成领导交办的工作任务。今年来,市本级在编制少、任务重的情况下,顾全大局,先后完成了3项市领导交办的重要任务。其中有市纪委到我局抽派3人,历时1个多月,协助查处原市住房公积金管理中心负责人的经济大要案工作;市领导临时交办增加的华明电厂财务收支及厂长经济责任审计工作;长期抽派1人,协助有关部门从事企业改制工作等。
四、加强了经济责任审计,注重审计成果运用。
全市完成经济责任审计项目41个,审计经济责任人58名,查出领导干部负有主管责任的违规行为金额1192万元。市本级正在进行的领导干部经济责任审计项目有市编办、市中医院、市交通局、技术学院、原医专、市农机局、市工业学校、市科技局、市医药总公司、市食品总公司、华明公司、市环卫处等12个单位。领导干部经济责任审计对于加大干部监督力度,拓宽干部监督渠道,增强领导干部任职期间的经济责任意识,做到科学决策,依法行政,自觉遵守财经纪律和各项廉政纪律起到了很好的促进作用,同时为各级党委、政府管好用好干部提供了依据。
五、加强了审计队伍和领导班子建设。
年初,市审计局和各县(市、区)审计局普遍进行了春季集中整训,开展了多种形式的业务学习和培训。5—6月,市局根据全市统一布置,认真开展了整顿机关作风活动。通过学习动员、查摆问题、剖析原因,单位和个人都制定了切合实际的整改措施。特别是局领导班子成员在整风敢于动真格,结合党内民主生活会,开展了认真的批评与自我批评,正确评价了班子的现状,找出了8个方面需要进一步加强和改进的问题,提出了6条改进工作的措施,并向全局副科长以上干部通报党组民主生活会的情况,受到普遍欢迎。
x信访局
20xx年上半年,我局的信访工作在信访办的指导下,为切实维护改革发展稳定大局,牢记全心全意为人民服务的宗旨,规范信访秩序、加大督查力度、解决合理诉求,坚持依法办事与按政策办事相结合,实事求是与宽严相济相结合,解决实际问题与解决思想问题相结合,集中整治与建立长效机制相结合,力争在较短的时间内,切实解决信访人合理诉求的信访事项,推动了信访工作的进一步开展。
一、组织领导
(一)按照旗委、政府的要求,我局信访工作在旗信访领导小组的领导下进行,局成立了由局长薛永良任组长,副局长赵金旗、纪检书记李晓荣、办公室主任苗龙任、办公室科员张海越为成员的信访工作领导小组。按照“属地管理”和“谁主管,谁负责"的原则,抓好组织领导、工作人员、工作经费、依法依政策办事、政策法制教育、依法处置“六个落实”,确保集中整治工作顺利进行,取得实效。
(二)搞好分工负责,加强协调配合。局领导小组切实做好这次集中整治活动的综合协调和检查督办。强化对上访处理问题的责任落实,真正做到分工负责。
(三)加强对信访工作的领导,主要领导负总责,专班人员具体抓,认真学习贯彻《信访条例》,切实把集中整治活动的各项工作任务和措施落到实处。
二、主要工作
按照“人要回去、事要解决”和“案结事了”的总体要求,做到一级抓一级、层层有人抓、事事有人管、件件有结论,确保将进京上访人员及时接回处理、稳控在当地。对于涉法涉诉进京赴省非正常上访人员,按要求履行工作职能,逐人逐件由领导包案,成立工作专班,依法按政策处理。今年主要抓以下几项工作
我局按照旗信访领导小组意见,召开专题会,传达全旗处理信访突出问题及群体性事件工作会议精神,制定工作方案,成立处理信访突出问题领导小组及工作专班,集中研究处理非正常上访问题,切实将问题解决在当地,将矛盾化解在基层,确保不出现因工作不落实赴省进京越级上访,切实做到组织领导落实、工作干部落实、工作职责落实、工作经费落实、责任追究落实。具体做到以下几点
(一)建立台帐。按照“属地管理,分级负责”和“谁主管,谁负责”的原则,对市信访领导小组交办的任务逐人逐案核实情况
(二)领导包案。对旗领导小组交办的非正常上访人员,逐人逐案由局领导包案,成立工作专班,落实包掌握情况、包解决问题和困难,包教育转化、包稳控管理、包依法处理的“五包责任制”。
(三)跟踪报告。严格执行对上访重点对象动态信息“零报告”制度,按旗委政法委规定时间及时准确上报。做到人动我知、我知即报,一旦发现有上访苗头,及时跟踪调处,千方百计把问题解决在萌芽状态,把矛盾化解在基层,把人稳定在当地,实行信访工作月报制度,每月按时向信访办报送信访工作统计报表。
(四)分类处理。按照旗领导小组要求,配合其他部门,实行分层、分类集中排查治理突出信访问题。
(五)法制教育。组织专班工作人员,积极配合,参与进行政策法制宣传和思想教育转化工作,促使其端正思想、认识错误。针对一些有非正常上访群众动向,片面理解有关法律、政策,情绪激烈、行为偏执的情况,切实加强思想教育工作,教育、引导他们增强法制观念,学法、用法、守法,以理性合法的方式表达诉求,自觉维护法律尊严和维护社会稳定。
(六)联合接访。针对非正常上访人员反映涉法涉诉突出问题,依法履行审计在信访工作中的职能,对旗委、政府交办的信访事项应作审计调查的,及时作出审计调查。形成处理涉法涉诉信访问题的工作合力,切实解决一批老大难案件,真正做到“案结事了”。
(七)专人接访。我局在会议室设立了信访接待室,办公室安排专人负责来信来访的接待工作,一旦出现信访事项,办公室及时做好首问接访,疑难问题及时向局信访领导小组汇报,依法做好调处工作。
(八)立卷归档。对集中整治的每一件信访案件,建立完整的档案,专人专案专档,做到事实清楚、证据确凿、材料齐全、定性准确、程序完备、处置到位。
三、下半年信访工作打算
(一)继续加强对《信访条例》的学习,把学习《信访条例》列入普法的一项重要内容,认真对照条例要求,逐条检查,逐项落实,不折不扣地抓到位,推动基层信访工作全面向前发展。
(二)对信访活动中的做法和经验要进行认真总结,并使之转化为制度化、规范化的要求,巩固和扩大信访工作成果。
(三)加强信访业务工作学习培训,提高信访工作人员处理信访问题的能力。
(四)着重围绕交办任务是否完成、处理程序是否合法、认定手续是否完备、处理结论是否正确、合理诉求是否得到解决、违法行为是否受到追究、停诉息访的目标是否实现、结案上报的条件是否具备等方面,查找问题,弥补疏漏。
201X年,在区委区政府的正确领导下,我局认真贯彻落实科学发展观,紧紧围绕区委、区政府中心工作和上级审计机关的安排部署,全面审计,突出重点,进一步强化机关效能和规范化建设,审计质量得到不断提高,为促进全区经济社会快速协调发展发挥了积极作用。
一、保质保量,全面完成年度审计项目计划
201X年,我局继续加强财政审计、经济责任审计、专项资金审计、工程建设审计等重点领域的审计监督,共完成审计项目146个(固定资产投资审计项目103个)。
1.促进保障体系建设,圆满完成社会保障资金审计
社会保障资金审计是国务院今年安排实施的全国性的重点项目,为了保障该项目顺利完成,我局高度重视。我们举全局之力,抽调精干人员专门成立10人审计组,在人力和财力等方面予以全力保障。针对社保资金审计时间紧、涉及面广、影响大的特点,我们积极与区财政、人社、民政、卫生等相关部门沟通协调,超前谋划、科学设计方案、创新工作方法、精心组织实施,全体人员加班加点,坚持每天一例会、每周一通报,及时研究处理遇到的问题,在全市率先完成社保资金基础数据采集工作,得到了省审计厅和市审计局的通报表彰。审计过程中,我们加大信息化技术创新,注重审计成果转化,共编写社保资金审计方法9个、编制审计检索工具1个,其中4个审计方法被省审计厅和市审计局采用推广。对审计中发现的问题,我们及时通过信息直报的方式向区政府反映,共撰写直报信息10篇,分别被区长、分管区长批示,以督促各被审计单位认真整改,加强全区社保资金的规范运行。我局的社保资金审计工作获得市审计局授予的“组织工作先进单位”称号。
2.促进预算管理,不断深化财政预算执行审计
201X年度区本级预算执行审计中,我们高度关注宏观调控政策落实、经济运行安全、社会民生保障等重点领域,重点审计了区交通局、卫生局、教育局、水利局等4个区级部门单位预算执行情况。审计中我们将重点放在强化财政预算约束、财政专款的安排使用、重点工程投入和提出合理化建议上。通过抽调业务骨干、加强审计现场管理,严格把关、精心实施,20xx年度区本级财政预算执行审计工作圆满完成,审计意见和建议已经逐步得到落实,并在区人大常委会审议中得到各位领导和各位委员的高度评价。
3.促进规范管理,不断强化固定资产投资审计
今年,我局继续加大固定资产投资审计力度,创新工作方法,加强现场管理,严格控制审计风险,审计质量和审计效率有了很大提升。一是实行书面对账,避免委托的中介机构与施工单位直接接触;二是委托的审计项目,由我局工作人员担任主审,直接进行监督管理。今年来共完成了103项政府投资工程审计。同时,按照“抓住源头,关口前移”的原则,对全区校安工程、耿车污水处理厂、开发区西城大厦建设工程实施了跟踪审计。对审计中发现的问题,我们及时提出整改意见和建议,促进了各参建单位提高工程建设管理水平和资金使用效益。
4.促进履职尽责,不断加强经济责任审计
201X年,我局严格贯彻执行中办、国办印发的《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》,以增强领导干部的法纪意识、责任意识和规范领导干部认真履行职责为目的,拓展审计内容、完善评价体系,提高审计质量,切实加强领导干部经济责任审计。201X年,共完成32个乡科级单位的主要领导任期经济责任审计。
5.促进惠民政策落实,加强专项资金审计
201X年,我局牢固树立民本审计观,共实施了区脱贫攻坚财政奖补资金、就业补贴资金和201X年度国家农业开发土地治理资金专项审计。审计中我们以资金流向为主线,核实了各项资金的拨付使用情况,并就资金的经济效益、社会效益进行了专项调查。针对审计中发现的问题进行了深层次原因分析,提出了具体的整改意见和审计建议,促进了各被审计单位在今后工作中对各项专项资金规范管理、提高资金使用效益。
6.促进效益提高,加强绩效审计
今年以来,我们科学、合理安排审计计划,精心选定项目,对区20xx年度农业开发资金、农村改厕专项资金、就业补贴资金、润达担保有限公司20xx-201X年度运营情况、粮食物流园建设项目等开展了绩效审计。并结合经济责任审计、专项资金审计和固定资产投资审计共开展了36个结合型绩效审计项目。通过开展绩效审计,进一步拓展了审计范围,促进了各类专项资金规范运行,促进了领导干部全面正确履行职责,提高了财政资金管理水平和使用效益。
二、服务大局,全力保障区重点目标任务的完成
1.突出重点,强力推进招商引资工作
今年以来,我局高度重视招商引资工作,积极参加全区招商引资系列竞赛活动。一是制定局招商引资考核办法,细化目标、强化责任,加大奖惩力度,严格考核。二是全员发动,广泛搜集招商信息。要求全体工作人员要动用一切关系,挖掘一切资源,每人每月至少提供1条有价值的客商信息。三是成立局招商小分队,积极外出招商。通过我们积极努力,目前形成了2个投资意向浙江蓝宝包装有限公司计划投资的激光镭射膜项目和浙江客商刘健计划投资的环保节能装饰材料项目。总投资1.5亿元的新区玉川大厦项目已开工建设。
2.积极协调,圆满完成策应争取任务
201X年,我局认真地贯彻落实区策应扶持工作部署,结合自身实际,找准主攻点和着力点,建立工作机制,落实各项措施,积极主动地策应省市审计机关及苏州市吴中区、沧浪区对口部门的挂钩帮扶。全年争取了省市审计专项经费2个项目,圆满完成了全年策应争取任务。
3.办实事求实效,认真开展挂钩帮扶工作
今年以来,我局结合领导干部下基层三解三促活动,以办实事为主线认真开展挂钩帮扶经济薄弱村(仓集镇李楼村)工作。一是充分挖掘自身资源,依托部门优势,积极帮助该村盘活转包了村雪菜厂、炕孵场、养鸭场,促进村集体经济经营收入约13.8万元。二是积极帮助该村加强基础设施建设。协调建设了通向中扬方面的四级水泥路900米,改变了李楼通往西南方向交通不便的问题;帮扶该村修建了1500米防渗渠,解决了该村水稻种植期间的灌溉用水问题。三是积极帮扶该村开展农村环境整治工作。针对李楼村地处偏僻,交通不便,农村垃圾不易处理问题,我局出资2万元为该村援建了50个垃圾池,改善了村民的生活环境。四是积极组织机关干部与贫困户一对一结对帮扶工作。领导带头,主动帮扶特困户,特别是局长王建中同志特意从沭阳老家买来小羊羔送给结对户,鼓励他们发展副业来增加家庭收入,以此来摆脱困境。五是出资8000元,帮助该村建设孝道文化宣传墙。
4.服务项目推进,认真完成各项交办工作
今年以来,我局积极服务全区经济发展大局,在人少事多的情况下,统筹安排人员认真完成各项交办任务。主要有财茂科工贸城、洋北中心港、德丰桩业等项目拆迁复核,政法机关基础设施债务化解审核,古黄河改造、中轴线景观等市政项目采价,积极参与区纪委组织的勤廉巡查、新农合检查及纪检、检察机关的案件检查等。
三、夯实审计基础,推动审计事业科学发展
1.加大信息化建设力度,不断提高审计效率
为深入推进我局的信息化建设,进一步提高审计工作效率,全局所有审计项目和审计人员都能够按照要求全部使用AO软件进行审计。为加强计算机审计人才培养,年初我们制定了审计信息化学习培训计划,安排1名审计人员参加审计署计算机审计中级班培训,并及时派员参加省审计厅和市审计局组织的信息化专项培训。同时,我们还加强信息化技术攻关小组钻研探讨活动,认真组织总结编写AO案例和审计方法,着力解决联网审计、信息系统审计中遇到的难题。全年共编写AO实例11个、计算机审计方法21个,编制审计检索工具1个,并对区城乡居民最低生活保障信息系统进行了审计。
2.深入开展规范化建设,不断提高工作科学化、规范化水平
今年以来,按照市审计局“勤廉规范创优年”活动要求,我局认真组织开展各项活动。一是加强制度建设。修订完善了《审计项目质量控制办法》、《审计项目审理办法》、《审计业务会议审定制度》、《党风廉政建设责任制实施办法》等制度。二是细化操作规程,规范审计工作程序。为使审计项目立项合法、程序合规,我们严格按照新准则的要求,从审计计划安排、审计计划调整、审前准备、现场实施审计、出具审计报告、审计决定落实到审计档案归集整理等全过程,控制每一个环节,遵守法定程序,完善各项手续。三是开展审计项目创优活动,促进审计质量不断提高。严格按照新准则要求,对每个审计项目都规范操作,做到审深、审透,确保反映的问题事实清楚、证据充分、引用法规准确、定性处理恰当。切实提高审计建议的针对性和可操作性,并及时督促被审计单位进行认真整改落实,切实发挥审计结果的效用,不断提高审计执行力和公信力。
3.加强廉政文化建设,促进审计工作上台阶
今年以来,我局全体动员,积极开展廉政文化建设,全面掀起“学廉思廉践行廉”的创先争优活动,促进了审计整体工作上台阶。
一是加强廉政文化基地建设。我局设立了专门的廉政宣传教育活动场所,在其内设置“廉政书架”和“廉政影视角”,为大家提供广泛的廉政宣教空间;在办公室、办公楼通道等醒目位置张贴廉政提醒语和悬挂廉政牌匾,每名工作人员根据自身情况总结一条廉政格言警句作为自己的座铭名,时刻提醒大家树立廉政意识。
二是全面排查廉政风险点,完善风险防控机制。通过认真排查梳理,我局总共归纳出4大部分50个审计廉政风险点。其中19个一级风险点,24个二级风险点,7个三级风险点。在此基础上完善本单位人、财、物管理制度和措施,全面加强审计机关重点领域、重点部门、重点岗位、重点项目的风险防控机制。
三是加强廉政教育,牢固树立廉政意识。我们将每月的最后一周的周五作为固定的廉政教育日,定期进行反腐倡廉教育,积极开展政治纪律、党风党纪、廉洁从政等教育活动,深入学习贯彻《中国共产党纪律处分条例》、《廉洁从政规定》以及审计“八不准”的规定等内容,从思想层面全面筑牢大家的思想道德防线,增强拒腐防变的能力。
四是充分发挥廉政典型的先锋模范作用。在审计工作中注重发掘廉政典型的人和事迹,给大家树立学习示范的榜样;充分调动大家参加廉政文化演讲、征文等活动;积极组织全体党员干部和审计人员集中收看《反腐倡廉教育专题片》,并撰写党风廉政心得体会和理论文章;此外,通过各科室层层签订党风廉政建设责任状,全体审计人员签订廉政承诺等活动,全面唱响审计机关的廉政文化旋律。
五是加强纪检跟踪回访,做到廉洁从审。在审计项目实施中,通过设置举报电话、举报箱等形式加强纪检的全程跟踪监督,并通过审计回访等制度坚决杜绝审计人员吃拿卡要等现象和违法违纪行为的发生,牢牢守住我局风清气正的廉洁防线。
4.强化素能提升,不断加强审计队伍建设
一是加强思想政治教育和业务技能学习培训。以我局的“学习讲坛”为载体,采取外请专家授课和内部轮训等方式,深入开展各项学习活动,进一步提高审计人员的综合素质。我们邀请了区财政、住建、环保、纪委等相关部门及市审计局的业务专家来我局授课,拓宽了审计人员的知识面,提升了审计人员的专业技能,促进了审计质量的不断提高。二是以忠诚文化建设和文明单位创建为抓手,促进审计队伍整体素质提升。今年以来,我们在全局开展了以“忠于党、忠于祖国、忠于人民、忠于审计事业、忠于家庭”为主要内容的审计忠诚文化建设和以提高领导班子执政能力、提高审计人员履职水平、提升审计机关整体形象为目标的文明单位创建工作。通过一系列活动的开展,进一步激发了全体审计人员的责任感、归属感和荣誉感,增强了单位的凝聚力、向心力和战斗力。
四、明年工作思路
201X年,我们将以科学发展观为指导,全面贯彻党的xx大精神,紧扣科学发展主题和转变经济发展方式主线,围绕区委区政府工作中心,认真履行审计监督职责。在加大对重点领域、重点部门和重点资金审计力度的同时,深入开展绩效审计,扎实推进审计信息化和规范化建设,加强审计队伍建设,进一步提高审计工作质量和服务水平,更好地发挥审计的建设性作用。
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